odbor kontroly kl'al
<br> UWDČ WVĚŠENO DNE:_____._.___.<.>.___ „ ( jízdě;
<br> Za Městský úřad Rdsk'o,a,Helena Lebiová K5
<br> 1 Krajský úřad Libereckého kroje & $er
<br> Č.j.:LK-0121f16fGro
<br> ZPRÁVA l i
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření Ž dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko,IČ70809721,za rok 2016
<br> ]
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko za rok 2016 ve smyslu ustanovení _5,53 zákona 0.12812000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.24812000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosPrávnýeh celků adobrovolnýoh svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 27.9.2016 <.>
<br> Přezkoumané obdo'oí od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno V sídle dobrovolného svazku dne 18.'10.2616.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno \? sídle dobrovolného svazku dne 4.4.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Kárel Gtčger kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> »)
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle & 5 zákona č.420!2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.25512012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-OlZIflG/Gro dne 26.9 <.>,2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní ůkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 4.4.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s Výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXX » předseda Mikroregionu Podralsko,XXX XXXXXXXX - účetní <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoiunáni hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v © 2 odst,1 a 2 zákona č.42012004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad.Libereckého kraje
<br> Ulmann-461 SOLibch—tel.: +112042251226 507 - fme+420485 226 362 9111211: lareLgrognr©la=lebqez - mhýdhecz- IČ: 10391503 - DIČ: cz,-70891 sos Datová schránka: cSk'bvkw
<br> (€:
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle g 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení Q“ 2 odst.1 písm.a) plnění phjrnů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst,1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,_
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdnržených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickýmimeho fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení % 2 odst.2 písm.b) naldádání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 9 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupu přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,<,>
<br> ustanovení % 2 odst.2 písm.g) zřizovací věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem.'
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů plamých ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> t Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.42032004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se Vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.'
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Ostatní zjištěné a neupravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.AJI <.>
<br> rok 2016 B <.>
<br> Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> v předchozích letech _
<br> BJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svaz...