((h !.v) Krajský úřad Libereckého kraje._ "_ Liberkeckv odbor kontroly kral _ Č.3.: LK-0121f16/Gro ZPRÁVA.| Š o výsledku přezkoumání hospodařenív ; dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko,IC70809721,za rok 2016 ! Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákouem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 27.9.2016.Přezkoumané období od 1.l.2016 do '31.12.2016.1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 18.10.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 4.4.2017.Přezkoumání vykonali: Karel Gróger kontrolor pověřený přezkoumáním.») Pověření kvýkonu přezkoumání podle & “5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a ij 4 zákona č.2553012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-012l/16/Gro dne 26.9.<.> 2016.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 4.4.2011 Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly.Při přezkoumání byli přítomni: J iří Hauzer - předseda Mikroregionu Podralsko,XXX XXXXXXXX - účetní.[ Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Krajský úřad.Libereckého kraje U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 60? ' fax: + 420 485 226 362 email: 1mre1.groger©kraj—lbc.ez ' www.krgi-lbcez - IČ: 70891508 ' DIČ: CZ70891508 Datová schránka: cikbvkw Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: - ustanovení © 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,- ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- ustanovení 5 2 odst,1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,<,> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými.nebo fyzickými osobami,- ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční Operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,- ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- ustanovení © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - ustanovení š 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,- ustanovení 5 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,- ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,— ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,— ustanovení 5 2 odst.2 písm.Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,- ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,- ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem.' Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.| Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona c.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.A.Výsledek dílčích přezkoumání.AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Nebyly zjištěny chyby anedostatky.A.II.Ostatní zjištěné & nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přeszumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Plnění Opatření k odstranění nedostatků zjištěných.v předchozích letech * B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle 5 2 a 5 3 zákona č.42032004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření dobrovolného svazku obcí v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít nega...