<.> Krajský úřad Libereckého kraje |_i [] ere C ký odbor kontroly kral
<br> Č.j.: LK-003l/16/Vav
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Rasnice,IC00262757,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Řasnice za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 2.8.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 29.9.2016.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 10.4.2017
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX,kontrolorka pověřená přezkoumáním <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr,XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0031/16/Vav dne 2.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 10.4.2017.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXX XXXXXXX - starosta obce,XXXXXX XXXXXXXXX — účetní <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v š 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 64233 ' 461 80 Liberec 2 - tel + 420 485 226 606' fax + 420 485 226 362 e-mail: sona,vavmskova(_rukmj-Ibc„cz - www.kraj—lbclcz ' IČ: 70891508 - DIČ: (“Z“/0391508
<br> Datová schránka: cSkbvkw
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení š 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových pro středků <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,_ ustanovení % 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5; 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení (j 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I <.>
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> AJI <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.4211/2004 Sb <.>
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků měně závažného charakteru podle ustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona č.4211/2004 Sb.(v členění podle ustanovení Q 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.cl zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu:
<br...

LibenceíDSRM __ _ _ _ _ _ __ xcneszucqzuc (31122016/01012016)
<br> OU Dolni Rasnice 2019
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> (v Kč) sestavený ke dni 10.04.2017
<br> Údajeo.or.ganiz_ací.jí_— identifikační číslo 00262757 název OU DolniRasnice 2019 ulice,č.p.obec PSČ,pošta
<br> Kontaktniúdaje telefon fax e-mail WWW stránky
<br> Éowpfňuéjicí'ůdaje-organizace".<.> <.>
<br> “Obsah'závě'réčného účto |.Plnění rozpočtu příjmů Il.Plnění rozpočtu výdajů lll.Financování (zapojeni vlastnich úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy — informativně VI.Majetek VII.Vyúčtování finančních vztahu k rozpočtům krajů,obci,DSO a vnitřní převody Vill.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatni doplňující údaje
<br> 10.04.2017 8h26m 15.V ' Zpracováno-ŠýSféřnem UCRÉ GOŘBICG spoi.s r.a.<.> 4 strana 1 19
<br> Licence: DSRM
<br> |.PLÉNl ROZPOČTU PŘÍJLÍÍ
<br> Text
<br> XCRGBZUC/ZUC (31122016 ! 01012016)_
<br> Schválený rozpočet Řozpoool po zmena; _Skulecnosl Daňové příjmy B 704 400.00 7 608 549.39 7 583 171 „39 Nedaňové příjmy 505 476.00 613 870,53 719 414.53 Kapitálové příjmy 30 000.00 84 111,00 84 111,00 Přijaté transfery 596 900.00 1 002 001.10 3 002 001 „10 Příjmy celkem 7 838 776,00 9 508 532.02 11 388 598,02 0131511 výpis polozek 61511116va třídění rozpočtové skiad'b y _ smíšený rozpooel _ Rozpoool po_zn_1énách _ Skuloonošl 11 11 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož.1 200 000.00 1 348 359.87 1 348 359,67 1112 Daň z příjmu fyzosob ze samost.výdé|.čínnosti 35 000.00 60 898,31 60 898,31 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 160 000.00 155 770,76 155 770,76 111 Dané z příjmů fyzických osob 1 395 000,00 1 565 028.94 1 565 028.94 1121 Daň z příjmů pršmíckýoh osob_ _ _ _ 1_200 000Í00 _ _ Ga 042.73— 1619 04273 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 551 760.00 551 760.00 112 XXXX : příjmů právnických osob X XXX XXX.XX X 160 802,73 2 160 802,73 11 Daně : příjmů.zisÉ kapilálovýĚýilosů _ 2 595 000.00 _ _ 5 725 &$ _ ?725 831 „67_ 1211 Daň z přidané hodnoty 3 150 000.00 2 953 373,63 2 953 373.63 121 Obecne daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 150 000.00 2 953 373.83 2 953 373.83 12% _Žvldané & popl.Že zbožíaužeb v tuzemsku __ _ _ _ _ _ _ _ 12 Dané ze zboÉ služeb v Emilu _ _ _ _3_150 000.00 Éss 373.63 _ 2_953 373.63 1340 Poplatek za provoz systému shrom.„.<.> komun.odpadů 275 000,00 275 000.00 252 417,00 1341 Poplatek ze psů ? 400.00 7 400.00 6 335,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 6 000.00 6 000,00 4 450.00 1234 Místní poplatky z.vybraných činnosti a služeb 288 400.00 288 400.00 263 202.00 1351 5611on Ioten'i apoááppel kromě výher.hrac.přls._ _ 26 000.00 _ 3015636 _ 3015636 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 25 000,00 30 158.38 30 158,38 1361 Spšvíí poplatky _ _ _ _ _ 6 000,00 _ _ 6000.0_0 _ 5 820,00 136 Správnl poplatky 6 000.00 6 000,00 5 820,00 1? _ Daně a_poplatky z vybraných cinnosň sluzeň _ _ 319110000 _ 324 5_sa_.36 _ 2991—6066 1511 Daň Z nemovitosti 640 000.00 604 765,51 604 785,51 151 Dané : majetku 640 000.00 604 765.51 604 785,51 ? Majetkové daně _ _ _ 640 000.00 604 765,51 604 785.51 1 Daňové příjmy (součet za tfiou 1) G 704 400,00 7 600 549.39 7 583 171,39 2111 Příjmy : poskytování služeb a výrobků 60 000.00 277 569.00 213 258.00 2119 Ostatní příjmy z vlastní Činnosti 1 000,00 1 000.00 211 Přijmy Z vlastní Činnosti 60 000,00 276 569,00 219 253,00 2131 Příjmy z pronajmu pozemků _ _ _ _ _ _ 125 000.00 _ 125 000.00 _ 91 633.00 2132 Příjmy : pronájmu ost.nemov.a jejich částí 320 478.00 339 006.00 337 228,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 445 476.00 464 006,00 428 861 „00 2141 _Pl'ljmy z úroků (casi) _ _ _ _ _ _2256.53 7256.53 214 Výnosy z finančního majetku 2 258,53 2 258,53 21 _ Příjmy : vl.činn._a oívody přěbmg.: pmq _ _ 505 420.00 _ 744 6_33.63 _ 65%,53 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 32 667.00 32 667.00 221 Přijaté sankčni platby 32 667.00 32 667.00 22 _ _Přijaté sankční platby a vratky oalÉfěrů _ _ _ _ _ _32 667.00_ _ 32 667.00 2310 Příjmy z prodkrátk.a drob.d|ouhod.majetku 6 370,00 6 370.00 231 Příjmy : prodkrátk.& drob.dlouhod.majetku 6 370.00 6 370.00 2321 Přijaté neinvestiínl dary _ _ _ _ _ 30 W000 _ 30 000,5 232 Ostatní nedaňové příjmy 30 000,00 30 000.00 23 Přijmy szomokapmapa ostnedailové přijmy_ _ _ _ 36 370_00 _ 36 370.00 2 Nedanové příjmy (součet za třídu 2) 505 476.00 613 370.53 719 414.53
<br> 10042017 61126111 15
<br> Zpracováno systémem Llano GORDlC©_5poí.s r o <.>
<br> strana 2 l 9
<br> Licence.DSRM _ Detal'íní výpis položek die dmhoveho třídění rozpadové skladby
<br> XCRGBZUC/ZUC (31122016 fD10í'2016)
<br> Schválenýroz_poosl Roípooa! po změnách Skutečnost 3111 Příjmy z prodeje pozemků 30 000,00 84 111,00 84 111,00 311 Příjmy z proddlouhodobmajetku (kromě drobn.) 30 000,00 84 1 11,00 84 111,00 31 _ Příjmy z prodalouÝámapa ostkap.přijmů ...