Ing.XXX XXXXXXXXX
<br> auditorka,zapsaná u Komory auditorů ČR
<br> číslo oprávnění 1338
<br> Galandova 1240
<br> 163 00 Praha 6
<br> tel.: 603814749,e-mail : neuzilovaeva©seznam.cz
<br> ZPRÁVA AUDITORA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření Města Liběchov Rumburská 53,277 21 Liběchov - Ješovice
<br> kedni31.12.2016
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována zejména podle těchto předpisů: zákon č.93/2009 Sb <.>,o auditorech & o změně někteiých zákonů,ve znění pozdějších předpisů auditorský standard č.52 a další relevantní předpisy,vydané Komorou auditorů ČR © 42 zákona č.128/20008b <.>,o obcích,ve znění pozděj ších předpisů 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Další zákony a předpisy,uvedené v příloze A — Přehled právních předpisů
<br> Identifikační údaje územního samosprávného celku
<br> Název subjektu: město Liběchov
<br> Sídlo subjektu: Rumburská 53,277 21 Liběchov - Ješovice Identifikační číslo: 00237019
<br> Příjemce Zprávy: zastupitelstvo města Liběchov,zastoupené
<br> paní Mgr.Ing.Vladimírou Zralíkovou
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována za období od 1.1.2016 do 31.12.2016 Místo přezkoumání: úřad města Liběchov
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: Přezkoumání hospodaření proběhlo od 19.4.2017 do 21.4.2017
<br> Zpracovala: Ing.XXX XXXXXXXXX,auditorka,č.oprávnění XXXX
<br> X.Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou,podle ustanovení © 2 odst.1 zákona č <.>
<br> 420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/20008b <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> Sb <.>
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků,vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními samosprávnými celky nebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví hospodaření a nakládání s prostředky,poskytnutými z Národního fondu a dalšími prostředky ze zahraničí,poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů & rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a dalším osobám
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření v souladu s ustanovením & 2 odst.Zákona 420/2004 jsou dále oblasti:
<br> nakládání s majetkem územního samosprávného celku
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž územní samosprávný celek hospodaří
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem veřejného dohledu podle zákona 137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního samosprávného celku
<br> účetnictví územního samosprávného celku
<br> II.Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání (viz bod 1.této zprávy) podle ustanovení 5 3 zákona 420/2004
<br> Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a/ dodržování povinností,stanovených zvláštními právními předpisy
<br> b/ souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> c/ dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití
<br> d/ věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích
<br> Právní předpisy,použité při přezkoumání hospodaření,pokrývající výše uvedená
<br> hlediskajsou uvedeny v příloze A,kteráje nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> Ill.Definování odpovědnosti:
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání hospodaření ajeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán územní samosprávného celku <.>
<br> Mojí úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsem zpracovala v souladu s platnými zákony a předpisy,citovanými výše.Podle těchto předpisůjsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abych získala omezenou jistotu o XXX,že hospodaření města Liběchov je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod II.této zprávy)
<br> IV.Rámcový rozsah prací:
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření města Liběchov byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky,poskytující přiměřenoujistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku,včetně vyhodnocení rizik a významných (materiálních) ...

MĚSTO LIBĚCHOV RUMBURSKÁ 53 277 21 LIBĚCHOV IČO: 00237019
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA LIBĚCHOV ZA ROK 2016
<br> (dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění)
<br> 1) Údaje o rozpočtu města za rok 2016
<br> Dne 16.12.2015 zastupitelstvo města schválilo rozpočet města na rok 2016 <.>
<br> V průběhu roku byla přijata rozpočtová opatření č.1—8 <.>
<br> 2) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k 31.12.2016 k upraveném v Kč v Kč v Kč u rozpočtu
<br> Třída 1 — Daňové příjmy 12.587.600,00 14.487.500,00 13.886.244,52 95,85 Třída 2 — Nedaňové příjmy 2.803 300,00 3.829.543,00 3.546.496,42 92,61 Třída 3 — Kapitálové příjmy 0,00 1.072.661,43 307.099 28,63 Třída 4 — Přijaté transfery 4.542.000,00 2.424.933,67 2.424.933,67 100,00 Příj my celkem l9.932.900,00 21.814.638,00 20.164.773,61 92,44 Třída 5 — Běžné výdaje 14.324.200,00 19.659.138,10 I7.979.753,66 91,46 Třída 6 — Kapitálové výdaje 4.508.700,00 4.478.200,00 2.054.696,61 45,88 Výdaje celkem 18.832.900,00 24.137.338,10 20.034.450,27 83,00 Saldo: Příjmy - Výdaje 1.100.000,00 -2.322.700,00 130.323,34 5,61 Třída 8 — financování -1.100.000,00 2.322.700,00 —130.323,34 -5,61 Přijaté úvěry a půjčky 0,00 2.000.000,00 2.000.030,00 100,00 Splátky úvěrů -1.100.000,00 -1.435.000,00 -966.670,00 67,36 Prostředky minulých let 0,00 1.752.700,00 -1.160.410,34 -66,31 Opravné položky k peněž.operacím 0,00 -5.000,00 -3.273,00 -65,46 Financování celkem -1.100.000,00 2.322.700,00 -130.323,34 -5,61
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a dalších finančních Operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1,kteráje uveřejněna na elektronické úřední desce.K nahlédnutí též
<br> v kanceláři městského úřadu <.>
<br> 3) Údaje o hospodaření s majetkem a o dalších ňnančních operacích
<br> V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,v platném znění,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,() inventarizaci majetku a závazku a směrnicí pro
<br> provedení inventarizace byla provedena řádná inventarizace veškerého majetku a závazků k datu
<br> 31.12.2016 <.>
<br> Inventarizační zpráva je k nahlédnutí v kanceláři městského úřadu <.>
<br> Výňatek z rozvahy k 31.12.2016 AKTIVA
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Dlouhodobý hmotný majetek celkem Dlouhodobý finanční majetek celkem Dlouhodobé pohledávky celkem Zásoby celkem
<br> Krátkodobé pohledávky celkem Krátkodobý finanční majetek celkem PASIVA
<br> Jmění účetní jednotky
<br> Fondy účetní jednotky
<br> Výsledek hospodaření
<br> Dlouhodobé závazky
<br> Krátkodobé závazky
<br> Stav pohledávek k 31.12.2016 311 — Odběratelé
<br> 314 — Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti 377 — Ostatni krátkodobé pohledávky 388 — Dohadne' účty aktivní
<br> Stav krátkodobého finančního maietku k 31.12.2016 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků 261 — Pokladna
<br> Stav dlouhodobých závazků k 31.12.2016 451 — Dlouhodobé úvěry 459 — Ostatní dlouhodobé závazky
<br> Stav krátkodobých závazků k 31.12.2016 321 — Dodavatelé
<br> 324 — Krátkodobé přijaté zálohy
<br> 331 — Zaměstnanci
<br> 336 — Sociální zabezpečení
<br> 337 — Zdravotní pojištění
<br> 342 — Ostdaně,poplatky a jiná obdob.peněž.plnění 389 — Dohadné účty pasivní
<br> 378 — Ostatní krátkodobé závazky
<br> 240.303,61 Kč 416.553,11 Kč 138.514,60 Kč 800,00 Kč 47.087,00 Kč
<br> 3.988.971,85Kč 3.273,00 Kč
<br> 1.933.330,00 Kč 5.399.988,3l Kč
<br> 0,00 Kč 2274132 Kč 137.927,00 Kč 43.571,00 Kč 2232700 Kč 18.348,00 Kč 400.000,00 Kč 3.314,00 Kč
<br> Úvěr na akci „Rekonstrukce chodníku 1/9“ — poslední splátka 31.12.2021 Uvěr na splátku dluhu státnímu fondu — poslední splátka 31.12.2023
<br> Majetek zatížen zástavním právem: 6.903.580,75 Kč
<br> Výsledek hospodaření k 31.12.2016
<br> Hlavní činnost Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření
<br> 146.846.345,65 Kč 500.053,00 Kč 139.507.789,48 Kč 2.003.000,00 Kč 0,00 Kč
<br> 0,00 Kč 843.258,32 Kč 3.992.244,85 Kč 146.846.345,65 Kč 112.981.718,64 Kč 51.224,00 Kč 25.631.850,38 Kč 7.333.318,31 Kč 848.234,32 Kč
<br> 17.41 1.880,65 Kč
<br> 20.188.403,81 Kč
<br> 2.776.523,l6 Kč
<br> Hospodářská činnost Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření
<br> CELKEM výsledek hospodaření běžného účetobdobí
<br> Tvorba a použití fondů k 31.12.2016
<br> Fond oprav ČOV
<br> 701.421,66 Kč 83.896,14 Kč -6l7.525,52 Kč
<br> 2.158.997,64 Kč
<br> Stav fondu k 1.1.2016 1.224,00 Kč Tvorba: dle schváleného rozpočtu obce a statutu fondu 50.000,00 Kč Čemání: 0,00 Kč
<br> Stav fondu k 31.12.2016
<br> 51.224,00 Kč
<br> 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem
<br> Město zřizuje příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Liběchov,příspěvková
<br> organizace <.>
<br> Veřejnosprávní kontrolu příspěvkové organizace v roce 2016 zřizovatel neprovedl <.>
<br> V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,V platném znění,vyhláškou č.410/20...

Ministerstvo Hnanci
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> Fin 2-12M
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPQČTU _,_ ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKÚ,DOBROVOLNYCH SVAZKU 0001 A REGIONALNICH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016 v Kč,s přesností na dvě desetinná místa
<br> Rok
<br> Měsíc
<br> |00
<br> 2016
<br> 12
<br> 00237019
<br> : Město Liběchov Rumburské 53,277 21 Liběchov
<br> |.ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka Text rozpočet % po změnách % počátku roku a b 1 2 3 0000 1111 Daň z příjmů fyzosob ze záv.činností a funkčních požitků 2 000 000,00 139,06 2 782 000,00 99,99 2 701 626,60 0000 1112 Daň z příjmů fyz.psob ze sam.výděl.činnosti 70 000,00 36,97 26 000,00 99,53 25 879,01 0000 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitái.výnosů 255 000,00 111,52 205 000,00 99,70 204 303,42 0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 2 350 000,00 113,38 2 665 000,00 99,98 2 664 530,47 0000 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 500 000,00 79,23 400 000,00 99,04 396 150,00| 0000 1211 Daň Z přidané hodnoty 4 850 000,00 111,02 5 365 000,00 99,99 5 364 706,49 0000 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 0,00 0,00 29 000,00 90,70 28 624.00 0000 1340 Poplatek za provoz systému shromaždování,sběru,přepravy 649 600,00 92,26 649 600,00 92,26 599 324,00 0000 1341 Poplatek ze psů 13 000,00 106,06 13 600,00 99,91 13 788,00 0000 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 20 000,00 13,05 3 000,00 92,33 2 770.00 0000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 5 000,00 945,90 47 500,00 99,67 47 345,00 0000 1345 Poplatek : ubytovací kapacity 20 000,00 134,23 27 000,00 99,43 26 646,00 0000 1351 Odvod z loterií & podobných her kromě z výher.hrac.přistro 30 000,00 164,45 50 000,00 98,67 49 335.18 0000 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 60 000,00 53,09 52 100,00 61,14 31 852.27,0000 1361 Správní poplatky 65 000,00 111,46 72 500,00 99,93 72 450,00,0000 1511 Daň : nemovitých věcí 1 700 000,00 66,86 2 000 000,00 73,83 1 476 651,66 0000 4111 Neinvest.pňj.transíery z všeob.pokt.správy státrozpočtu 0,00 0,00 27 008,10 100,00 27 008,10 0000 4112 Neinv.pňj.translery ze st.mzp.v rámci souhmdotačvzta 351 100,00 100,54 353 000,00 100,00 353 000.00 0000 4116 Ostatní neinvestičpnjatě transfery ze statrozpočlu 22 000,00 1 214,90 927 277,00 100,00 927 277,00 0000 4121 Neinvestiční přljaté transfery od obci 0,00 0,00 50 000,00 100,00 50 000,00 0000 4122 Neinvestiční přliatě transfery od krajů 0,00 0,00 030 000,00 100,00 030 000,00 0000 4213 investiční pňjaté transfery ze státních fondů 168 900,00 6,17 10 424,92 100,00 10 424,92 0000 4210 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát.rozpočtu 0,00 0,00 177 223,65 100,00 177 223,65 0000 * 13 129 600,00 123,65 16 662 433,67 96,43 16 261 178,19 000 *" 13 129 600,00 123,65 16 662 433,67 96,43 16 261 173,19 2143 2112 Příjmy z prodeje Zboží (již nakoupeneho za účelem prodeje 0,00 0,00 115 000,00 99,67 114 625,00 2143 * Cestovní ruch 0,00 0,00 115 000,00 99,67 114 625,00 214 *“ Vnitřní obchod,služby a cestovní ruch 0,00 0,00 115 000,00 99,67 114 625,00 2321 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 200 000,00 130,00 1 550 000,00 100,00 1 555 940,40 2321 * Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 1 200 000,00 138,00 1 656 000,00 100,00 1 655 940,40 232 “ Odvádění a čištění odpadních vod 1 200 000,00 136,00 1 656 000,00 100,00 1 655 940,40! 3113 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 0,00 0,00 137 500,00 99,79 137 216,11 | 3113 * Základní školy 0,00 0,00 131 500,00 99,19 137 216,11! 311 " Předškolní a základní vzdělávání 0,00 0,00 137 500,00 99,79 137 216,11 l 3314 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 0,00 160,00 100,00 100,00 3314 ' Činnosti knihovnické 0,00 0,00 160,00 100,00 160,00 3319 2111 Příjmy : poskytování služeb a výrobků 0,00 0,00 19 500,00 99,22 19 348.00 3319 * Ostatni záležitosti kultury 0,00 0,00 19 500,00 99,22 19 348,00 331 " Kultura 0,00 0,00 19 660.00 99.23 19 500,00 3399 2111 Příjmyz poskytování služeb a výrobků 35 000,00 51,31 15 000,00 99,78 1? 960.00 3399 * Ostatní záležitost kultury,církví a sděl.prostředků 35 000,00 51,31 18 000,00 99,78 17 960,00 339 “ Ostatní činnosti v záležit.kultury,církví a sděl.prostř.35 000,00 51,31 18 000,00 99,78 1? 960.00 | 3511 [2111 [ Příjmy : poskytování služeb a výrobků ' 0,00| 0,00| z 700,00l 99.27| 2 580,22
<br> strana 1.1
<br> Schváfený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka Te xt rozoočel % po změnách % počátku roku a b 1 2 3 3511 * Všeobecná ambulantni péče 0,00 0,00 2 700,00 99,27 2 680,22 351 " Ambulantní péče 0,00 0,00 2 700,00 99,27 2 660,22j 3612 1 2111 Příjmy z poskytovánř stužeba výrobků 55 000,00 54,67 55 000,00 54,87 30 178,00 3612 ' 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich části 265 000,00 138,74 369 500,00 99,88 369 041.30 3612 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 40 000,00 72,67 30 000,00 96,90 29 069,00 3612 ' Bytové hospodářství 361 000,00 118,64 454 500,00 94,23 428 238,30 3613 2111 Příjmyz poskytování služeb a výrobků 0,00 0,00 231 800,00 99,9...