Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_039924/2016/KUSK
<br> v
<br> Cj.: 000441/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.42/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO REGION TAXIS BOHEMIA IČ: 75085828 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Region Taxis Bohemia za rok 2016 bylo zahájeno dne
<br> 26.07.2016 doručením oznámení o přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 29.11.2016 ' 01.03.2017
<br> zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Náměstí 25 289 33 Křinec
<br> Bc.Daná Matějková Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXX - předseda DSO XXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 01.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016—2019 schválen 24.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn v členských obcích svazku ve dnech 5.1 1.2015 - 23.1 1.2015 Schválený rozpočet ' valnou hromadou dne 24.11.2015 jako vyrovnaný v položkovém členění Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno předsedou svazku dne 4.10.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 schválen valnou hromadou svazku obce dne 14.6.2016 "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve dnech od 23.5.2016 do 17.6.2016.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.10.2016,k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Účtový rozvrh ' platný roku 2016 Hlavní kniha ' k 30.10.2016,31.122016 vedena elektronicky - dle potřeby Kniha došlých faktur ' evidence a úhrady od č.316001 do č.316015 — dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' evidence a úhrady od č.416001 do č.416024 — dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.489197389/0800 vedenému u České spořitelny,a.s <.>,od výpisu č.001 za měsíc XXXXX do výpisu č.XXX za měsíc prosinec Účetní doklad ' k účtu č.489197389/0800 účetní doklady od č.110001 ze dne 31.1.2016 do č.110100 ze dne 31.12.2016 Evidence majetku ' k 31.12.2016 - vedena v modulu Triada,dle jednotlivých syntetických účtů Inventurní soupis majetku a závazků ' Složka inventarizace ma...