<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale
<br> DSO Sdružení Valašsko - Horní Vsacko
<br> Odbor interního auditu a kontroly Radniční náměstí 42
<br> Oddělení kontrolní 756 05 Karolinka datum pověřená úřední osoba čislo jednací spisová značka 27.dubna 2017 Ing.XXXXXXX XXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX
<br> Zpráva č.XXX/XXXX/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení Valašsko - Horní Vsacko,lC: 67728189
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 9.12.2016 (dílčí přezkoumání) 27.4.2017 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 9.12.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 27.4.2017 podle Š 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Kontaktni kancelář,Pod Zakopaniců 269 Vsetin 755 O1 <,>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXX kontrolor: lng.XXXXX XXXXXX (pouze dílčí)
<br> DSO Sdružení Valašsko - Horní Vsacko zastupovali:
<br> předseda: XXXXXXX XXXXXXXX účetní DSO: XXXXX XXXXXXXX projektový manažer: lng.Vlasta Sláčiková Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelnanr-zlinsky.cz.www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Ban kovni výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách 9-ti sdružených obci v zákonné lhůtě pro příjmy v celkové výši 2893222 Kč,výdaje vcelkové výši 1259750 Kč a financování (splátka úvěru) ve výši mínus 1633472 Kč.Návrh rozpočtu výdajů pokrývá financování těchto aktivit: 5 2143 (cestovní ruch v regionu),& 2219 (cyklostezka,pojištění),& 5212 (preventivní protipovodňová ochrana),% 6310 (služby peněžních ústavů),& 6409 (zpracování účetnictví,nákup materiálu,telekomunikační náklady,školeni,cestovné,pojištěni,služby odměny).Příjmy tvoři: neinvestiční a investiční příspěvky sdružených obcí a příjmy za ostatní služby <.>
<br> Návrh rozpočtového opatření č.1 pro rok 2016 byl schválen členskou schůzí dne 9.6.2016 (povýšeni příjmové i výdajové části rozpočtu 0 405.935,74 Kč - dotace).Návrh rozpočtového opatření č.2 pro rok 2016 byl schválen členskou schůzi dne 6.10.2016 (ponížení příjmové i výdajové části rozpočtu 0 27.126 Kč).Návrh rozpočtového opatření č.3 pro rok 2016 byl schválen členskou schůzí dne 7.12.2016 (ponížení příjmové i výdajové části rozpočtu o 500 Kč).Rozpočtovými opatřeními k 31.12.2016 byla navýšena přijmová i výdajová část rozpočtu o částku 37830974 Kč.Změny byly zaneseny do výkazu FlN 2-12 M bez rozdílů <.>
<br> Rozpočtový výhled DSO je zpracován do roku 2022.Výhled byl schválen členskou schůzí dne 7.12.2016 <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen při jednání členské schůze Sdružení Valašsko - Horní Vsacko dne 10.12.2015 ve výši předloženého návrhu <.>
<br> Závěrečný účet Dobrovolného svazku obcí a měst - Sdružení Valašsko- Horní Vsacko za rok 2015 byl zveřejněn v zákonné lhůtě na úřední desce 9-ti sdružených měst a obci.Členská schůze SVHV dne 9.6.2016 schválila závěrečný účet za rok 2015 bez výhrad <.>
<br> Stav financí ZBÚ ke dni 31.12.2016 na bankovních účtech:
<br> ČSOB č.ú.243896446/0300 (AÚ 231 0100) zůstatek ve výši 707.725,69 Kč byl ověřen na výpis č.v.2016/12 <,>
<br> ČNB č.ú.94-6513851/0710 (AÚ 231 0200) zůstatek ve výši 200,22 Kč byl ověřen na výpis p.č.12 <.>
<br> Stav prostředků na bank.účtech v celkové výši 707.925,91 Kč odpovídá hodnotě SÚ 231 v rozvaze i hodnotě řádku 6010 výkazu Fin 2-12 M k témuž datu <.>
<br> Dlouhodobý majetek,který je v účetnictví zachycen na účtech účtových skupin 01 a 02,je evidován s využitím SW KEO <.>
<br> DSO eviduje k 31.12.2016 dlouhodobé pohledávky na SÚ 469 (dlouhodobé pohledávky) ve výši 3.600 Kč (nájemné VaK) <.>
<br> DSO eviduje k 31.12.2016 krátkodobé pohledávky na SÚ 388 (dohad výnosů) ve výši 150.000 Kč (k přijaté dotaci z města Vsetin na podporu turismu,SÚ 374) <.>
<br> DSO eviduje k 31.12.2016 pouze krátkodobé závazky v celkové hodnotě 185.550 Kč.V účetnictví:
<br> SÚ 321 (dodavatelé) částka 13.000 Kč - doloženo u lS č.11 soupisem z KDF (faktura se splatností v r.2017);
<br> SÚ 331 (zaměstnanci) částka 18.532 Kč a SÚ 342 (daně) částka 4.018 Kč doloženo rekapitulaci mezd za 12/2016;
<br> SÚ 374 (kr.přijaté zálohy na transfery) částka 150.000 Kč,přijaté fin.prostředky na základě Smlouvy s městem Vsetin na rozvoj a podporu turismu <.>
<br> Faktura
<br> lnventurni soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
...