Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.:
<br> C.j.: KUJI 20253/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko
<br> se sídlem Husovo náměstí 39,588 13 Polná.IČO: 70849391 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 5.10.2016 0:00:00 podle Š 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 13.března 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 13.března 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Polensko Husovo náměstí 39 588 13 Polná Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření čislo XXXXXXXXXXX_XX Podklady za DSO předložili: XXXXXXXX XXXXXXXXXX - předseda DSO
<br> Bc.Marcela Stóhrová - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polensko nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel; 564 602 707,fax: 564 602 434.e—mail: posta©kr—vysocina.cz,lntemet: mvwkr—vysocínacz [čo: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> g.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - pro roky 2015 - 2018
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 zveřejněný na úředních deskách členských obcí v období od 17.03.2016 do 04.04.2016,schválený Valnou hromadou dobrovolného svazku dne 04.04.2016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úředních deskách členských obcích v období od 24.11.2015 do 11.12.2015
<br> Rozpočtové opatření - č.1 schválené Valnou hromadou dobrovolného svazku dne 15.06.2016
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 schválený Valnou hromadou dobrovolného svazku dne 11.12.2015
<br> Bankovní výpisy - č.10 (ČNB) a č.005 (ČS) za září 2016,č.002 (ČS) za červen 2016 Pokladní doklady - za červenec 2016
<br> Faktura - č.20160244 (v KDF č.3) ze dne 10.06.2016,splatná dne 24.06.2016,uhrazená dne 21.06.2016
<br> Rozvaha - k 30.09.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.09.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.09.2016
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.09.2016 (doklady č.2016001 - 2016045)
<br> Pokladní kniha - k 30.09.2016 (doklady č.1 — 8)
<br> Kniha došlých faktur - k 30.09.2016 (doklady č.1 - 4)
<br> Účetní doklad — č.880001 2 19.06.2016
<br> Příloha rozvahy - k 30.09.2016
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnoprávní smlouva č.VPS- 1-2016 ze dne 05.04.2016 na dotaci na úhradu nákladů spojených s vedením účetnictví Smlouva o dílo - ze dne 16.03.2016 na zajištění fotografií do stolního kalendáře
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - Zápisy z jednání Valné hromady dobrovolného svazku Mikroregion Poiensko ze dne 11.12.2015 a ze dne 04.04 <.>,15.06.a 26.09.2016
<br> Zápis kontrolní komise dobrovolného svazku Mikroregion Polensko ze dne 10.02.2016 Protokol o schválení účetní závěrky,schválená Valnou hromadou dne 04.04.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — na roky 2018 - 2022 schválený valnou hromadou Mikroregionu Polensko dne 30.11.2016 zveřejněný na webových stránkách mikroregionu dne 27.02.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur - ke dni 31.12.2016 (doklady č.1 - 7)
<br> Kniha odeslaných faktur — ke dni 31.12.2016 (doklady č.2016001 - 2016049)
<br> Pokladní kniha — pro rok 2016 (doklady č.1 - 11)
<br> Bankovní výpisy - č.006 - 008 (ČS) a č.11 - 13 (ČNB) za říjen — prosinec
<br> účetní doklady - č.107 - 112 k výpisu z čs za prosinec
<br> Zápis z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - Zápis z jednání valné hromady dobrovolného svazku Mikroregion Polensko ze dne 30.11.2016
<br> inventurní soupisy majetku a závazků — ke dni 31.12.2016,Plán inventur ze dne 09.11.2016,Inventarizační zpráva ze dne 27.02.2017
<br> Dodatek č.2 ke stanovám dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko ze dne 30.11...

Inventarizační zpráva za rok 2016
<br> Účetní jednotka: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Polensko
<br> IČO: 70849391
<br> V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků a směrnici k inventarizaci ze dne 11.listopadu 2015 byla provedena inventarizace veškerého majetku a závazků.Inventarizace byla provedena ke dni
<br> 31.12 <.>
<br> 2016 <.>
<br> Průběh inventarizace:
<br> Inventarizace byla zahájena dne 15.12.2016,a to školením kzajištění inventarizace a způsobu jejiho provádění.V průběhu prosince probíhaly přípravné práce včetně doúčtování všech pohybů majetku na majetkové účty.Fyzické i dokladové inventury proběhly dne 20.1.2017 v souladu s plánem inventur,na jejich základě byly vyhotoveny následující
<br> inventurní soupisy:
<br> Číslo IS
<br> Nové Původní
<br> orj
<br> Název orj
<br> Syntetický účet
<br> Číslo DIK
<br> 1
<br> Majetek
<br> 022
<br> DIK 1
<br> 2
<br> Dokladová inventura
<br> Majetek a závazky dle 5 30 odst.1 pismeno b zákona DIK 1 563/1991 sb.o účetnictví
<br> Výsledek inventarizace: Porovnáním stavu majetku a závazků zjištěného inventurami se stavem v účetnictví zjistila
<br> dílčí inventarizační komise následující skutečností:
<br> Stav z'ištěn ' Stav._
<br> Účet inventurolu k SK 12.v účetnictví k Rozdil (+ prebytek,2016 31.12.2015 ' "“a"“ SChOdek)
<br> 022 186 539,00 186 539,00 0,00 082 158 934,00 158 934,00 0,00 231 11 435,76 11 435,76 0,00 261 1 647,00 1 647,00 0,00 401 125 678,78 125 678,78 0,00 403 17 750,22 17 750,22 0,00 406 -96 538,51 -96 538,51 0,00 408 -1 996,00 -1 996,00 0,00 432 160,45 160,45 0,00 968 2 880,00 2 880,00 0,00 999 -2 880,00 —2 880,00 0,00 262 0,00 0,00 0,00
<br> 311 0,00 0,00 0,00 321 0,00 0,00 0,00 348 0,00 0,00 0,00 378 0,00 0,00 0,00 431 0,00 0,00 0,00
<br> Zprovedených fyzických i dokladových inventur vyplývá,že nebyly zjištěny žádné
<br> inventarizační rozdíly <.>
<br> Hlavni inventarizační komise konstatuje,že inventarizace veškerého majetku a závazků proběhly řádně a v termínech v souladu s vnitřní směrnicí č.1/2015 a plánem inventur na rok 2016 ze dne 9.listopadu 2016 <.>
<br> V Polné dne 27.2.2017
<br> předseda ústřední inventarizační komise; Bc.Vít Zachariáš
<br> člen ústřední inventarizační komise: XXXXXXXX XXXXXXXXXX “;

Licence: DRFD
<br> Mikroregion Polensko
<br> XCRGBZUC/ZUC (07012016/01012016)
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK
<br> Údaje o organizaci identiňkační čislo název ulice,č.p.obec PSČ,pošta
<br> Kontaktni Mage telefon fax e—mail WWW stránky
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Úbsah závereáného učtu |.Plnění rozpočtu příjmů ||.Plnění rozpočtu výdajů
<br> 2016
<br> (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2015
<br> 70849391
<br> Mikroregion Polensko Husovo náměstí 39 Polná
<br> 58813
<br> 567559231 567559209 Vit.Zacharias©mu-poína.cz
<br> |||„ Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) lvi Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Majetek
<br> VI.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> Vll.Inventarizační zpráva za rok 2016 VIII.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> XI.Přílohy
<br> 12.04.2017 17h 14111 28
<br> Zpracováno systémem UCR© GORDICÉ) spol.s r.0 <,>
<br> strana 1/5
<br> r.PLNÉ-_ÉROZPOČTU PŘÍJMÚ
<br> 12.04.2017 171114171 23
<br> Zpracováno systémem UCR© 60120160) spol.s r.0 <.>
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet porizménách Skutečnost Daňové příjmy Nedaňové příjmy 5 100,00 147 100,00 141 478,69 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 53 868,00 53 868.00 53 968,00 Příjmy celkem 58 958,00 200 968,00 195 446,69 Detailní- NECO-'$ pořez; die druhového třídám rozpočtové skladby _.<.>._ Šcnválený rozpočet Rozpočet po změnách Škutečřnřosti 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 5 000,00 5 00000 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup.za účprod) 142 000,00 141 450,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 5 000,00 14? 000,00 141 450,00 2141 Příjmy z úroků (část) 100,00 100,00 28,69 214 Výnosy z ňnančního majetku 100,00 100,00 28,69 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.5 100,00 147 100,00 141 478,69 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 5 100.00 147 100,00 141 478,69 Vlastni příjmy (třída 1+2+3) 510000 14710600 141 478,69 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obci 53 868,00 53 868,00 53 868.00 412 Neinvestiční přijaté transfod rozp.úz.úrovné 53 868,00 53 868,00 53 868,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 100,00 413 Převody z vlastních fondů 100,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 53 868.00 53 868,00 53 968,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 53 868,00 53 868.00 53 968,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 58 968,00 200 968,00 195 446,69 strana2/5
<br> rr._P_LN_ĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJÚ
<br> Text ' n-Š-ršli-Ělený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 58 968,00 200 968,00 191 549,05 Kapitálové výdaje Výdaje celkem 58 968,00 200 968,00 191 549,05 Detailnl výpis položek dle druhového třidénírozpočlové skladby _ _ Schválený rozpočet Rozpočet po změnách W i i * Sktšaičndst 5138 Nakup zboží (za účelem dalšího prodeje) 116 000,00 115 616,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 3 918,00 3 918,00 1 450,00 513 Nákup materiálu 3 918,00 119 918,00 117 066,00 5161 Služby pošt 1 500,00 1 500,00 420,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 1 000,00 1 000,00 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 3 000,00 1 446,60 5164 Nájemné 4 000,00 4 00000 5168 Služby zpracování dat 10 500,00 10 500,00 5169 Nákup ostatních služeb 16 000,00 42 000,00 49 078,00 516 Nákup služeb 36 000,00 62 000,00 50 944,60 5175 Pohoštění 15 000,00 15 000,00 23 433,00 517 Ostatní nákupy 15 000,00 15 000,00 23 433,00 5194 Věcné dary 4 000,00 4 000,00 519 Výdaje souvs neinv.nák <.>,přísp <.>,na'hr.a věcdary 4 000,00 4 000,00 51 Neinvestitšíi nákupy a související výdaje __— 58 9161? 200 918,00 191 443,60 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 100.00 534 Převody vlastním fondům 100,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 50,00 50,00 5,45 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 50,00 50,00 5,45 53 WNeinvxr'ansfery a některé další platby rozp.<.> ** * Ěono 50,00 105,45 5 Běžné výdaje (třída 5) 58 968,00 200 968,00 191 549,05 Výdaje celkem (třída 5+6) 58 966,00 200 968,00 191 549,05 Saldo příjmů a výdajů (Přijmy-Výdaje) 3 897,64 strana?/5
<br> 12.04.201717h14m 25
<br> Zpracováno systémem UCR© GORDlC© spol,s r.o <,>
<br> Licence“ DRFD
<br> III.FINANQQVÁNÍ (zapojeni vlastních úspor a cizích zdrojů)___ __
<br> Schválený rozpočet
<br> „nomen “
<br> Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splatky kratkodvydaných dluhopisů (-) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky kratkod.přij.půjč.prostř.(-) Zmena stavu krátkod.prostřna bank.účtech(+l-) Akt.kratkod.operace řízeni |ikvidíty-příjmy(+) Akt.krátkod.operace řízení likvidity-výdaje(-)
<br> FINANCOVÁNÍ (součet zal.-třídu 3) '
<br> lV.srívlg OBRATY N__A BANKOVNÍCH ÚČ'lŽECH
<br> Počáteční stav k 1_ 1—
<br> Nážev hahkovního účtu "
<br> Základní běžný účet úsc
<br> Běžné účty fondů ÚSC
<br> Běžné účty celkem Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé
<br> V.MAJETEK
<br> Název majetkového účtu *
<br> Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Osta...