Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1156/2017/KUUK Jednacičíslo.: 508/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření město Hrob,IČ: 00266337 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 14.11.2016 - 30.3.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo ve městě Hrob se sídlem U Radnice 234,417 04 Hrob <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Veronika Hoffmannová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXXX Cerná - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXX - starosta - XXX XXXXXXXX - vedoucí odboru finančního a vnitřních věcí - XXXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a) b)
<br> 0) d)
<br> e) f)
<br> g)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> d) e) f) g) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) C)
<br> O')
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použhí
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn v souladu s š 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů od 27.11.2015 do 17.12.2015.Rozpočet schválen zastupitelstvem města Hrob (dále také ZM) dne
<br> 16.12.2015 jako schodkový.Schodek kryt nahospodařenými prostředky z minulých let (zapojen fond rezerv a rozvoje).Závazné ukazatele pro výdaje jsou v paragrafovém členění rozpočtové skladby podle návrhu rozpočtu a mzdové výdaje <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Na základě usnesení ZM ze dne 15.6.2011 má rada města Hrob (dále také RM) provádět rozpočtová opatření do výše 100 000 Kč mezi paragrafy.Město Hrob provedlo v roce 2016 29 rozpočtových opatření.RO č.1,2,9,10,15 — 21,26 - 28 schváleno RM a zapracováno do výkazu FIN 2-12M <.>
<br> RO č.3,4,5,6,7,8,11,12,13,14,22 — 25,29 schváleno ZM a zapracováno do výkazu FIN 2-12M <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2019.Schválen ZM dne 16.3.2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozepsán dle podrobné rozpočtové skladby,pořízen do výkazu FIN 2-12M <.>
<br> Stanovení
<br> závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závazné ukazatele 2 příspěvkovým organizacím,tj.1) ZŠ Hrob
<br> a 2) MS Hrob sděleny písemně dne 11.1.2016 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> _s výrokem souhlasu hospodaření bez výhrad <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2015 obsahoval zákonné údaje.Zveřejněn" od 9.5.2016 do 16.6.2016.Projednán a schválen ZM dne 15.6....