Klasifikace: chráněný dokument
<br>
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320
<br> tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br> DSO Morkovský region
Město Morkovice-Slížany 115
768 33 Kroměříž
<br>
<br>
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 21.dubna 2017 Ing.XXX XXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX
<br>
<br>
<br> Zpráva č.352/2016/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
DSO Morkovský region,IČ: 70901155
<br> za rok 2016
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 4.11.2016 (dílčí přezkoumání)
<br> 21.4.2017 (konečné přezkoumání)
<br>
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 4.11.2016 předáním pověření ke kontrole a
ukončena dne 21.4.2017 podle § 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se
práva podat námitky <.>
<br>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Městský úřad,Město Morkovice-Slížany 115
<br> 768 33 Kroměříž
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX
<br>
DSO Morkovský region zastupovali:
<br> předseda: Mgr.XXXXX XXXXX
účetní: XXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
<br>
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu Mikroregionu Morkovsko na rok 2016 byl sestaven jako
<br> vyrovnaný s rozpočtovanými celkovými příjmy ve výši 76 000 Kč a
rozpočtovanými celkovými výdaji ve výši 76 000 Kč,tedy s nulovým saldem
hospodaření <.>
<br> Na straně příjmů byly rozpočtovány příspěvky od členských obcí 4121 v celkové
výši 75 000 Kč a úroky z bankovního účtu na položce 2141 ve výši 1 000 Kč <.>
<br> Na straně výdajů byly rozpočtovány pouze neinvestiční výdaje,přičemž největší
na položce 5175 - pohoštění v částce 20 000 Kč,ostatní osobní výdaje na pol <.>
5021 ve výši 16 000 Kč,nákup služeb na položce 5169 ve výši 15 000 Kč atd <.>
Návrh rozpočtu DSO na rok 2016 byl vyvěšen na úředních deskách členských
obcí v předepsaném termínu 15 dnů před projednáváním ve valné hromadě.Ve
městě Morkovice-Slížyny a všech členských obcích byl návrh rozpočtu vyvěšen
dne 23.11.15 a sňat 9.12.15 <.>
V uvedeném datu byl návrh zveřejněn také v elektronické podobě <.>
V uvedeném termínu bylo možné podávat písemné připomínky k navrženému
rozpočtu <.>
<br>
Pravidla
rozpočtového
provizoria
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet DSO na rok 2016 byl schválen v řádném termínu
ještě před koncem roku 2015,nehospodařil tento dle pravidel rozpočtového
provizoria <.>
<br>
Rozpočtová
opatření
<br> V I.pololetí roku 2016 se uskutečnila jedna změna schváleného rozpočtu,bylo
tedy zpracováno jedno RO,kterým nedošlo k navýšení schválených příjmů <.>
Oblast výdajů DSO byla navýšena o celkovou částku 51 000 Kč <.>
Schváleným RO došlo ke schválení nových výdajů na položce 5329 ostatní
neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně ve výši 12 000 Kč <,>
věcné dary byly navýšeny o 20 000 Kč na 30 000 a bylo schváleno navýšení
nákupu materiálu o 15 000 Kč <.>
<br> RO č.1 bylo schváleno na zasedání valné hromady "Mikroregionu Morkovsko" <,>
které proběhlo 18.5.2016 <.>
Předložené RO obsahovalo předepsané náležitosti dle příslušných ustanovení
zákona č.250/2000 Sb.v platném znění <.>
<br> Provedeným rozpočtovým opatřením došlo ke vzniku záporného salda
hospodaření ve výši
51 000 Kč <.>
Záporné saldo bylo v plné výši kryto z vlastních zdrojů,a to ze zůstatku
finančních prostředků na BU <.>
<br> Ve II.pololetí r.2016 se uskutečnily další dvě změny rozpočtu.Kontrole bylo
předloženo RO č.2 a RO č.3,které byly schváleny na příslušných zasedáních
Valné hromady <.>
RO č.2 bylo schváleno dne 11.11.2016 (Př.+476 700 Kč,Vy.+268 700 Kč) <,>
RO č.3 bylo schváleno dne 13.12.2016 (Př.-3 000 Kč,Vy.+ 31 000 Kč) <,>
Změny SR za II.pololetí Př.+473 700Kč,Vy.+299 700 Kč
Změny SR za I.pololetí Vy.+ 51 000 Kč
Změny rozpočtu r.2016 CELKEMPř.+473 700Kč,Vy.+350 700 Kč
Provedeným rozpočtovým opatřením došlo ke vzniku kladného salda
hospodaření ve výši +123 000 Kč <.>
Provedené změny rozpočtu se v plné míře promítly do UR mikroregionu a na
příslušné řádky účetního výkazu Fin 2-12 M sestaveného k 31.12.2016 <.>
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> 3
<br> Rozpočtový výhled Kontrole byl předložen RV mikroregionu na roky 2012 - 2018,který byl schválen
na zasedání Valné hromady dne 30.11.2011 <.>
Toto časové rozpětí odpovídá ustanovení §3 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném
znění <.>
Předložený RV nepočítal s kapitálovými příjmy,ani výdaji.Příjmy z transferů byly
uvažovány ve výši 50 000 Kč + nedaňové příjmy ve výši 2 000 Kč <.>
PC 52 000 Kč,VC 51 000 Kč <.>
Předpokládané saldo hospodaření na uvedené saldo bylo stanoveno na + 1 000
Kč <.>
Při stanovení příjmů z titulu neinvestičních příspěvků jednotlivých členských...