PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí DSO Českomoravské pomezí
<br> IČ:75115662
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 20.října 2016 jako dílčí přezkoumání dne 16.března 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5“ 42.š 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb.<.> o obcích.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se Zákonem
<br> č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumane' období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání b_vlo v_vkonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne
<br> 20.10.2016 2.Konečné přezkoumání b_vlo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 16.3.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Eva Bat'ková
<br> - kontroloři: - XXXXXXXXX Pleskolová — XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.v_vdal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání b_vlo vykonáno výběrovým zpusobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXX XXXXXXXX - manažer DSO
<br> Pulkrábková Máric - účetní DSO
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisu platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 16.3.20l 7
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!l.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebvlv zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení 5“ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.<.> kteréjsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) tinanční operace.týkající se tvorbv a použití peněžních fondů - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odst.] písm.c) nákladv a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vvnakládaných na základě smlouvv mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvv s jinými právnickými nebo í'vzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředkv poskvtnutými z Národního fondu a s dalšími prostředkv ze zahraničí poskvtnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.&) vvúčtováni a vypořádání tinančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení š 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení & 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 1 1.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení Q“ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazkv fvzickv'ch a právnických osob
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.i) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozím roce C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozím roce
<br>.vv
<br> nebyly zjisteny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku ob...