Kraj ský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> Svan.: s - JMK 20173/2016 OKP c.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2017
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> DOBROVOLNÝ SVAZEK OBCÍ ČISTÝ JIHOVÝCHOD <,>
<br> okres Břeclav
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 18.srpna 2016 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 2.března 2017.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení š 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření).Místo provedení přezkoumání: Hantály a.s <.>
<br> Tovární 22,691 06 Velké Pavlovice Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX Kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právm'ho Kraj ského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXXX - předseda
<br> Bc.Vlasta Herzánová - účetní
<br> Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2
<br> zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 14.července 2016,a to doručením písemného oznámení svazku obcí nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání.A.Výsledek přezkoumání I.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných [.při přezkoumání hospodaření za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatlgz <.>
<br> C.Závěr
<br> [.Při přezkoumání hospodaření svazku obcí Dobrovolný svazek obcí Čistý Jihovýchod za rok 2016
<br> l_lebVlV ziištěnv chyby a nedostatky II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu:
<br> - Při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % b) podíl závazků na rozpočtu svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 %
<br> IV.Ostatní sdělení pro přezkoumávaný svazek obcí
<br> - Upozorňujeme na novelu zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,která byla provedena zákonem č.24/2017 Sb <.>,kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím právní úpravy rozpočtové odpovědnosti,a to s účinností od 21.2.2017.Došlo mimo jiné k doplnění několika ustanovení týkajících se nových povinností pro územní celky,a to zejména povinnosti zveřejnění návrhu střednědobého výhledu rozpočtu a schváleného střednědobého výhledu.Dále došlo k úpravám povinností při zveřejňování návrhu rozpočtu a návrhu závěrečného účtu (zveřejnění musí trvat až do schválení těchto dokumentů) spolu s novou povinností zveřejnit nejenom návrhy těchto dokumentů,ale i jejich následné schválené verze.Dále došlo k doplnění povinnosti zveřejnit schválená pravidla rozpočtového provizoria a schválená rozpočtová opatření.Všechny uvedené nové povinnosti jsou definovány jako správní delikt,za který se uloží XXXXXX do X.XXX.XXX,- Kč,přičemž při určení výměry pokuty se přihlédne k závažnosti správního deliktu,zejména ke způsobu jeho spáchání a jeho následkům a k okolnostem,za nichž byl spáchán <.>
<br> Velké Pavlovice,dne 2.března 2017
<br> Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na konečném dílčím přezkoumání - za Kraj ský úřad Jihomoravského kraje
<br> ',/ / Ing.Renata Halamkova %?Čí/Lén'
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání
<br> Poučení...

1
<br>
<br>
DOBROVOLNÝ SVAZEK OBCÍ
ČISTÝ JIHOVÝCHOD
Tovární 22
691 06 Velké Pavlovice
IČ 75117436
<br>
Závěrečný účet za rok 2016
<br>
Na základě zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje
Dobrovolný svazek obcí Čistý jihovýchod návrh závěrečného účtu svazku za rok 2016 <.>
<br> 1) Plnění příjmů a výdajů za kalendářní rok 2016
<br> Hospodaření DOS Čistý jihovýchod se řídilo rozpočtem pro rok 2016 schváleným členskou schůzí dne
3.12.2015 ve Velkých Pavlovicích,usnesením č.8/24/2015.Rozpočtovými opatřeními č.1 byly
provedeny změny rozpočtu na konečnou výši 181.600,00 Kč na straně příjmů,406.600,00 Kč na
straně výdajů a 225.000,00 Kč ve financování <.>
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený Plnění k 31.12.2016
Třída 1 - Daňové příjmy 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
Třída 2 - Nedaňové příjmy 200,00 Kč 300,00 Kč 265,66 Kč
Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
Třída 4 - Přijaté transfery 181 300,00 Kč 181 300,00 Kč 181 264,00 Kč
Příjmy celkem 181 500,00 Kč 181 600,00 Kč 181 529,66 Kč
Třída 5 - Běžné výdaje 406 500,00 Kč 340 000,00 Kč 184 059,76 Kč
Třída 6 - Kapitálové výdaje 0,00 Kč 66 600,00 Kč 66 550,00 Kč
Výdaje celkem 406 500,00 Kč 406 600,00 Kč 250 609,76 Kč
Třída 8 - financování
- splátky úvěru 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
- prostředky minulých let 225 000,00 Kč 225 000,00 Kč 69 080,10 Kč
Financování celkem 225 000,00 Kč 225 000,00 Kč 69 080,10 Kč
<br> viz Výkaz FIN 2-12 k plnění rozpočtu v plném členění podle rozpočtové skladby
<br>
K 31.12.2016 nemá DSO ČJ žádný bankovní úvěr ani půjčku.Stav peněžních prostředků k 31.12.2016
činil na Základním běžném účtu ČS a.s.Břeclav 146.932,76 Kč a na Základním běžném účtu ČNB
(dotační účet) 838,62 Kč <.>
<br> Nedaňové příjmy
zahrnují úroky ze základního běžného účtu.ČS a.s <.>
<br> Přijaté transfery
Zahrnují členské příspěvky od obcí na rok 2016 <.>
<br>
<br>
<br> 2
<br>
Běžné výdaje
zahrnují provozní výdaje na nákup kancelářského materiálu,pronájem kanceláře,vedení účetnictví <,>
práce manažera,roční udržovací popl.ALIS + práce programátora,pohoštění,bankovní poplatky <,>
nákup KEOW Majetek,webhosting,prodloužení domény.<.>
<br> Kapitálové výdaje
Jedná se o investiční výdaje spojené s projektem „Rozšíření separace odpadu“ ve výši 66.550,00 Kč
(analýza + vypracování žádosti o dotaci)
<br> 2) Tvorba a použití fondů
DSO Čistý jihovýchod v hospodářském roce 2016 žádné fondy netvořil a XXX nepoužíval <.>
<br> X) Hodnocení hospodářské činnosti
DSO Čistý jihovýchod neprováděl v roce 2016 žádnou hospodářskou činnost <.>
<br> 4) Hospodaření s majetkem DSO Čistý jihovýchod
Pro zajištění provedení inventarizace majetku DSO Čistý jihovýchod byl členskou schůzí DSO Čistý
jihovýchod dne 6.12.2016,usnesením 6/26/2016 schválen plán inventur,který byl sestaven v souladu se
zákonem č.563/1991 Sb <.>,a vyhl.č.270/2010 Sb.a v souladu s vnitřní Směrnicí o inventarizaci majetku
a závazků č.11 <.>
Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2016,nebyly zjištěny žádné přebytky,XXXXX a XXX XXXXX <.>
<br> Dále na základě Smluv o bezúplatném převodu předmětu podpory (schváleno čl.schůzí dne 27.5.2016 <,>
usnesením č.10/25/2016 - 13/25/2016) byl k 30.12.2016 bezúplatně převeden majetek (SSO II.etapa)
čtyřem členským obcím v celkové výši pořizovací ceny 32.722.446,67 Kč <.>
<br> viz Rozvaha k 31.12.2016,Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016,Příloha ÚSC,svazky obcí k 31.12.2016 <,>
Příloha k účetní závěrce k 31.12.2016 <,>
<br>
<br> Stav majetku DSO Čistý jihovýchod k 31.12.2016
<br>
Druh
majetku Popis Stav k 31.12.2016
<br> Oprávky
k 31.12.2016 Poznámka
<br> 018,078 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 30 717,90 Kč 30 717,90 Kč SW programy DSO kancelář
<br> 021,081 Budovy a stavby 21.682.387,83 Kč 1.866.532,00 Kč stavební objekty Kompostárna
<br> 022,082
Samostatné movité
věci a soubory
movitých věcí
<br> 23.929.524,16 Kč 5.822.841,00 Kč SMV – nádoby separace,vybavení Kompostárna
<br> 028,088 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 97.171,50 Kč 97.171,50 Kč
DDHM do 40 tisíc
<br> - DSO kancelář <,>
Kompostárna
<br> 042
Nedokončený
dlouhodobý hmotný
majetek
<br> 66.550,- Kč "Rozšíření separace odpadu"
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Pohledávky (účet 348)
K 31.12.2016 nejsou evidovány za členské obce žádné pohledávky <.>
<br> Závazky (účet 321)
K 31.12.2016 jsou uhrazeny veškeré závazky vůči dodavatelům <.>
<br>
<br> 3
<br>
<br> Dlouhodobé přijaté zálohy (účet 455)
Dle Smlouvy o budoucí kupní smlouvě přijatá záloha v roce 2015 od Hantály a.s.na „Kompostárnu“
ve výši 7.339.904,- Kč <.>
<br> Bankovní úvěry
K 31.12.2016 nemá DSO ČJ žádný bankovní úvěr <.>
<br> Jiné úvěry a půjčky
DSO ČJ neeviduje k 31.12.2016 žádné jiné úvěry nebo půjčky <.>
<br>
<br> Podrozvahová evidence
<br>
účet název částka popis
<br> 901 000 Jiný DDNHM -kancelář 6.040,00 Kč
Jiný drobný nehmotný dlouhodobý majetek - účetní
program
<br> 902 000 Jiný DDHM - 665,50 Kč Jiný drobný hmotný dlouhodobý majetek - vybavení kanceláře DSO
<br> 915 000 OPŽP "Rozšíření separace odpadů" 9.169.695,00 Kč Žádost z OPŽP na "R...