Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 3119/2017/KUUK Jednacičíslo.: 199/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hOSpodařeni dobrovolný svazek obcí Mikroregion Bouřlivák,IČ: 75079658 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 27.10.2016 — 13.4.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Mikulov Tržní náměstí 27,419 01 Duchcov <.>
<br> Přezkoumání vykonala : - XXXXXXX XXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - Ing.XXX XXXXXX - předseda svazku - lng.XXXX XXXXXXXX - účetní - XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - zaměstnanec obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné ňnanční výpomoci a podmínek jejich použní
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 5)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> \ Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> |zveřejnění návrhu rozpočtu na úředních deskách členských obci"
<br> doloženo,dne 28.12.2015 přijat valnou hromadou svazku vyrovnaný rozpočet
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled
<br> :k 31.12.2016 nebyla
<br> zpracován do roku 2021
<br> Schválený rozpočet
<br> zanesen do výkazu Fin 2-12 M
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úředních deskách členských obcí doloženo,dne 29.6.2016 projednán a schválen valnou hromadou bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br> stav bankovního výpisu k 31.12.2016 souhlasí na stav SÚ 231 - Základní běžný účet
<br> Faktura
<br> přijaté faktury k 31.12.2016,včetně účetních dokladů
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> inventarizace účetního období roku 2016
<br> Kniha došlých faktur k 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných k 31.12.2016
<br> faktur
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2016
<br> Rozvaha k 31.12.2016
<br> Účetní doklad k uvedeným účetním písemnostem a záznamům Účtový rozvrh účetní jednotkou přijat
<br> Výkaz pro hodnocení lnění rozpočtu
<br> výkaz Fin 2-12M k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016 Vnitřní předpis a územním celkem přijaty v potřebném rozsahu směrnice
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> ze dne 28.12.2015,29.6.a 28.12.2016
<br> ll.Zástupce ÚSC Mikroregion Bouřlivák prohlašuje,že:
<br> svazek nemá zastavený majetek,svazek nemá zřízena věcná břemena,svazek neuskutečnil akce podléhající zákonu č.137/2006 Sb <.>,o veřejn...