<.> Krajský úřad Libereckého kraje ' „_ odbor kontroly kfal
<br> Č.j.: LK-0116/16/Vav
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory,IČ70693544,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 22.8.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 13.9.2016.2.Konečně přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX kontrolorka pověřená přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0116/16/Vav dne 19.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 31.1.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Jiří Rešátko - předseda svazku obcí,Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní svazku <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/2a ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 606- fax: + 420 485 226 362 e—mail: sona.vavmskoaněkraj—lbcez - www.kraj-[bc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZTOSQISOS
<br> Datová schránka: cskbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle © 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.e) íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení š 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření __k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> 3.1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěný chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 20_1_6 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle & 2 á
<br> & 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostat...

Licence: DEHW
<br>.Čilsio * Fm"— _ ___ položky Název miožky
<br> A._Nákiady celišem-
<br> wi.Náklady gaaaagu
<br>.Spotřebzíqaíěn—áiu—ú__.Spotřeba energie
<br>,Prodané zboží
<br>.Aktivace oběžného majetku
<br> Dan—Jmmh-QJM—l
<br>.Opravy a udržování
<br> QD
<br>.Cestovné.Nákiady na reprezentaci
<br> _*._n_\ NAC)
<br>.Ostatníslužby
<br>.Mzdové náklady
<br>.Zákonné sociální pojištění.Jiné sociální pojištění
<br>.Zákonné sociální náklady.Jiné sociální náklady
<br>.Daň silniční
<br> _ Daň z nemovitosti
<br>.Jiné daně a poplatky
<br> NNNA—L—k—l-L-Lq WMmeNmmh-(A
<br>.Jiné pokuty a penále.Dary & iiná bezúplatné předání.Prodaný materiál 26.XXXXX a Škody XX.XX.Xbiž XiiXXrnXXX- __
<br> NM (nh <.>
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesnosti na dvě desetinná místa)
<br> Obdobít 12 12016 iČO: 70693544 Názevr DSO Jizerske hory
<br>.Spotřeba jiných neskladovateiných dodávek.Aktivace dlouhodobého majetku
<br>.Změna stavu zásob viastní výroby
<br>.Aktivace vnitroorganizačnlch služeb
<br>.Smluvní pokuty a úroky z prodlení
<br> Sybian-ký '" "šěžné obcím"
<br> „591 E.<.> __ _.<.> <.>
<br> [
<br> šíávňí Mos; %
<br> 223 573,52 '
<br> __ “ 225 snů ' " 501_„„,502 503 504 506 50? 505 51 1 512 513 515 518 521 524 525 527 523 531 532 538 541 542 543 544 54?
<br> 2 145,00 20 000,00
<br> _ Žoi'acována sysfémem-GIM'Š Ěxpr-ěssV-VUCR GORDIC spol.s r,o <.>
<br> XCRGUVXA ! VXA (07012016/0I012016)
<br> “" " ' i
<br> \
<br> Ai-wigspodářska činnosti
<br> 0 i
<br> i
<br> Mlnufé' obdobi Hiei/m činnost 3
<br> žžziimsířý
<br> Ffššššaa'ršcš cĚana'sš 4
<br>.<.> 32.2.Í1&?2__
<br> 2 282,00 14 000,00
<br> stan.; 1 Já
<br> Licence:
<br> Číslo položky
<br> 27.28.29.30.31.32.33.34.35.36 <.>
<br> 011 1
<br> 2.3.4.5 <.>
<br> "mj
<br> 2
<br> 2.3.4.5.B.8 <.>
<br> 9.1_r1_
<br> „4 |
<br> “.<.> —DE? 51161215.1 <.>
<br>.Valova! 99.1.3313
<br> MM
<br> Název položky
<br> Tvorba fondů
<br> Odpisy dlouhodobého majetku
<br> Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky
<br> Tvorba a zúčtování rezerv
<br> Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek
<br> Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady 2 člnnosti
<br> F—manční náklady *Pro—dane cenné pap—íry“ a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní ňnanční náklady
<br> Nakladyša— transfery
<br> 72 Náklady vybraných místních vládních insŠltucí —n_alransfery
<br> Daň z příjmu Dod otočné odvody daně zpříjmu
<br> __Yynosy_ z_ činnosti _ Výnosy z prodeje vlastních v—yrobku *“ Výnosy z prodeje služeb
<br> Výnosy z pronájmu
<br> Výnosy z prodaného zboží
<br> Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatku
<br> Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále
<br>,Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> 04.01.2017 Sh53m5'ls
<br> ' sporak/š._„.<.> __.údoli Hlavní omnes? i
<br> 548 551 206 428,52 552 553 554 555 556 557 558 549
<br> 561 562 563 564 569
<br> 5?2
<br> 531 595
<br> * má 303,51:
<br> 601 602 603 804 605 605 609 641 642 643
<br>.<.> Zpracorveno systémem GlNlS Šír-přese - UCŘ-GóRóKÍ-ŠÍSÍPDÍ.s r.o <.>
<br> Bežné období
<br> ifašpooársae čTnnosf "' _
<br> 2
<br> XCFS'GUVXA !VXÁ (01012015/01012016)
<br> _Mmul'é období_ »
<br> Hfavmrčrnno'sr Ěspodeřškamčinnosí 3 : 205 428,52 “2113 3013.30 strane 2l/ICŠ
<br> Eícence: DZHW
<br> 61513 * poíožky Název položky
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku krome pozemků
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků na Čerpání fondů 17.Ostatní výnosy z činnosti
<br> _.- ll.—— Finanční výpo—sy.“ 1—.Výnosy z prodeje cennýc-lĚpFů a podtlů 2.Úroky 3.Kurzové zisky 4„ Výnosy z přecenéni reálnou hodnotou 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 6.Ostatní hnanční výnosy
<br> __.W Výnoey z transferu
<br> _ _ ! V—ýnosy ze —s_díl_ený_c_h daní a pop—letišti
<br> 3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní 5.Výnosy ze sdílených majetkových dani
<br> 5.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
<br> C.Vysledekhžpodarem.Výsledek hospodaření pred zdaněním
<br> 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období
<br> 020612017 8h53m5-řs-
<br> Hospoda líska “námi—oi"—
<br> 2 Výnosy vybraných míst—ních vládních institucí ““z-transferu *
<br>.Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 2.Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob
<br> * Konec sestavy *
<br> “zpracováno systémem GINl'S Expres-s UCF? GORDIC spol s r.o <.>
<br> XCRGUVXA ! VXA (01012010 / 01012016)
<br> Mmul'é období Hlavní črnnost Hosmdářská ČINUUSÍ &' 4
<br> _;203 308,_8_G___ M203 303,80
<br> " to 45,322“ 19 401.72—
<br>.otrana'Š/Š

Licence: D2HW
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesnosti na dvě desetinná místa)
<br> Období: 1 2 12015 IČO: 70693544 Název:
<br> DSO Jizerskelhory
<br> XCRGURXA /RXA (04022016/01012016)
<br> ! onaoor Člslo Syntetický __ ___—_ __.<.>.<.> _._.<.>.<.> _.__šéšfiě' _ _ _ _ |.<.> _ _.k * Minute položky Název položky učet.lt * *.A A ** * W „ * 'Š'rutfod * "* "* Korekcew * Néooj AK'i'jVA CELKEM “' “_ "" " ' “""z'řšíšštíšš'm ' 'z'šák'z's'šlíš" ' " '" 5953559 874 943,11 ' "ÁÍ— “ Š—tátl—áaktivam ' mmm—“ _ " _ " " ' štíři—43,156" “ " " z 054 začít?—' '_' " "Fišáššď W'"'“Eíš"žššfáž"' I.Dlouhodobý nehmotný majetek * _ _ _ mm“ M M __ 1,Nehmotne výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ocenitelna práva 014 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 013 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7,Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 &.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035.<.> <.>,___ __ __ “___“ _ V“ \ “ít Dlouhodobý hmotný majetek _ _______ 2 477 142,00 " fm neliší-1,10 ÍůěššJsa—tí—"m— 619 285,42 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 3.Stavby 021 4.Samostatné hmotne movité věci a soubory hmotných movitých věci 022 2 477 142,00 2 064 285,10 412 855,90 619 285,42 5 Pěstitelské celky trvalých porostů 025 & Drobný dlouhodobý hmotný majetek 025 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 "ůifímíúšě'cíobňmašěríi "„Taíeíeié ' "'"" _“ ' ' "“ 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2.Majetkové účasti v osobách 5 podstatným vlivem 062 i * _A—Zpracováno systémem email:—35%; Učí? cbšrčspífs r_i o." A gif—ang rý'š'
<br> 2%.01
<br> „Izer-?tšnŠOmžŠsw
<br> Licence.DZHW
<br> Číslo položky Nazev potožky
<br> 3.Dluhove cenné papíry držené do splatnosti 4.Dlouhodobé půjčky 5,Termínované vklady dlouhodobě 5.Ostatní dlouhodobý tinanční majetek ?.Pořizovaný dlouhodobý ňnanční majetek “lí/.Dlouhodobé pohledávky „ Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé.Diouhodobe pohledávky z postoupených úvěrů.Dlouhodobé poskytnuté zálohy ' Dlouhodobé pohjedavky z ručení.Ostatní dlouhodobé pohledávky.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br> mona-uma
<br> LF; "'Í'Íebš'žnááktiva.„
<br> !.Zásoby.Pořízení materiálu.Material na skladě.Material na cestě Nedokonoená výroba.Polotovary vlastní výroby.Výrobky _ Pořízení zboži A Zboží na skladě.Zboží na oesté.Ostatni zásoby _ __ Krátkodobé pohledávky „ Odběratelé.Směnky k inkasu.Pohledávky za eskontované cenné papíry.Krátkodobé poskytnuté zálohy.Jiné pohledávky z hlavní činnosti.Poskytnuté návratné tinančni výpomoci kratkodobe.Krátkodobé pohledávky :: postoupených úvěrů.Pohledávky z přerozdělenýoh dani.Pohledávky za zaměstnanci.Sociálnízabezpeóení
<br> žrÍorÍžorT 13hsomzrs
<br> OLOCDMO'IÍBPUJN—á—
<br> |.=lM
<br> _x DCDODNO'IUl-ŘWNA—l
<br> _0_,_PÉkytnute zálohy na dlouhodobý ňnanční m3Í?t?Ě_„„ _
<br> XCRGURXA fRXA (04022016/01012016)
<br> úcet !
<br> 063 067 068 069 043 053
<br> 462
<br> 464
<br> 465
<br> 466
<br> 469
<br> 471
<br> * "ÍÍÍjŽITÍŠŠEÉŠ""
<br> Žoraoováno systémem GINIS Expresaíbčíě ŠOŘDJC SEOL & r.o <.>
<br> „ Období _____ „„
<br> _Běžna,<,>,_ „AW ___t Minule Korekce Neko
<br> „„ Í 27.2 51569 ff „f_„ÍÍÍtšššíssé
<br> strana 2 f5
<br> Licence.“ DZl-lW
<br> Číslo položky
<br> 11.12.13,14.15.15.17.18.23.24.25.25.27.28.29,30.31.32.33 <.>
<br> lll <.>
<br> ' Majetkové cenné papíry k obchodování,Dluhové cenné papíry k obchodování
<br>.Jine cenné papíry
<br>.Termínované vklady krátkodobé
<br>.Jiné bežné úcty
<br>.Běžný účet
<br> tna—osmá
<br> 11.12.15.18.17 <.>
<br> Název položky
<br> Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní dane,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty
<br> Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení
<br> Pevné termínové operace a opce
<br> Pohledávky z neukončených nnančnich operací Pohledávky z finančního zajištění
<br> Pohledávky :; vydaných dluhopisů
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br> Krátkodobé zprostředkování transferu
<br> Náklady příštích období
<br> Přijmy příštích období
<br> Doh adné účty aktivni
<br> Ostatni krátkodobé pohledávky
<br> Krátkodobý finanční majetek
<br> Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny
<br> Peníze na cestě
<br> Poklad na
<br> 207151.zor ? 431450523;
<br> Syntetický“ učet; Brutto
<br> 337 338 341 342 343 344 346 348 361 363 369 365 36? 373 375 381 385 388 377
<br>.<.>.v.- „vms—„wŘ
<br> "577 512,59 * 251
<br> 253
<br> 255
<br> 244
<br> 245
<br> 241
<br> 231 277 512,59 236
<br> 263
<br> 262
<br> 261
<br> Zpracováno systemem GlNlS Express - U...

Návrh pro jednání valné hromady svazku
<br> Závěrečný účet za rok 2016
<br> Mikroregion JIZERSKÉ HORY
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Schválený Skutečnost
rozpočet
P ř í j m y v tis.Kč Kč
<br> § položka
4121 Neinvestiční příspěvky čl.obcí 44 44 000,00
4221 Invest.přísp.na výstavbu od obcí 150 0,00
Příjmy c e l k e m 194 44 000,00
<br> V ý d a j e
2219 6121 Výstavba cyklostezky 150 0,00
3639 5021 Ost.osobní výdaje 20 20 000,00
6310 5163 Poplatky peněžního ústavu 3 2 145,00
Výdaje c e l k e m 173 22 145,00
<br>
Financování
<br> 8115 změna stavu na bankovních účtech -21 -27 855,00
Financování celkem -21 -27 855,00
<br>
<br> K o m e n t á ř
<br> Rozpočtové příjmy <.>
<br> Byly obdrženy členské příspěvky na rok 2016 ve výši Kč 4.000,- za každého člena sdružení <.>
<br>
Rozpočtové výdaje <.>
<br> Kromě bankovních poplatků a odměn žádné nebyly <.>
<br>
<br> Účelové fondy
<br> DSO netvoří jiné účelové fondy
<br>
Doplňující informace o majetku DSO
<br> Stav základního účtu k 1.1.2016 Kč 255.657,69
<br> Příjmy Kč 44 000,00
Výdaje Kč 22 145,00
<br> Stav základního účtu k 31.12.2016 Kč 277 512,69
<br>
Výkaz zisku a ztráty
<br> Náklady celkem 228 573,52
Výnosy celkem 203 308,80
Výsledek hospodaření - 25 264,72
<br> Náklady obsahují odpisy majetku,odměny a bankovní poplatky,výnosy příspěvky obcí a rozpuštění dotace k odpisům <.>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dopravního sdružení obcí Jablonecka za rok 2016 <.>
13.9.2016 a 31.1.2017 proběhla kontrola hospodaření za rok 2016,které provedla Ing.XXXX XXXXXXXXXX,pověřená pracovnice KÚ Libereckého kraje <.>
Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
N á v r h u s n e s e n í
<br> Shromáždění schvaluje Účetní závěrku za rok 2016 a Závěrečný účet svazku za rok 2016 vč.Zprávy auditora s tím,že ztráta bude proúčtována proti do výsledku minulého období <.>
<br> Přílohy:
Rozvaha k 31.12.2016
Výsledovka k 31.12.2016
Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
<br>
Jablonec nad Nisou,dne 15.března 2017
Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX