KŘAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE GDBQR Elgonowncxv,<,>,„,<,> _ „__ODDELENl PREZKOUil/lAVANl HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> " "Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1 Čj1EK/1941/16
<br> /
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Dobrohost,ICO: 69980608 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 7.10 2016 6,3.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávaní hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: DSO Mikroregion Dobrohost Náměstí Míru 47,345 22 Poběžovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolorky: v - Bc.Hana Skoríková
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - lVlgr.XXXXX XXXX - předseda DSO
<br> - XXXX XXXXXXX - účetní DSO
<br> F.<.>.<.>.„kct marie písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> [ Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v elektronické- podobě __ _ _____ členských obcí od 26.11.-11.12.2015
<br> Řozpočtová opatření č.1 schváleno VH svazku dne 27.10.2016 <,>
<br> __ _ č.2 schváleno VH svaz_ku dne 20.12.2016
<br> “Rozpočtový výhled na období 2015 - 2017 a 2018 - 2020
<br> Schválený rozpočet _schválen jednáním valné hromady č.37 dne 11.12.2015 Závěrečný účet XXX XXX XXXX schválen jednáním VH č.XX dne XX.4 2016 <,>
<br> _zveřejněn na úředních deskách a v elektronické podobě : _ _ __ __ __ _ __i_c_>_d 24 3 - 14 4 201_6členských obcí Bankovní výpisy ) CS a s za období leden— prosinec 2016 <,>
<br> _ _ __ _ __ _2) ČNB za obdobilede_n_ -_pro_s_in_e_c__20 l6
<br>.__Fa_ktury za období leden— prosinec 2016 |Hlavní _l_<nih__a za ob_dobí leden- prosinec 2016
<br> inventurní soupisy sestaveny k 31.12.2016
<br> !majetku a závazků
<br> _Kniha došlých iaktur _ za období leden - prosinec 2016 _ _
<br> 'Pokladní doklady za období leden — prosinec 2016 __ _ Pokladní kniha za období leden - prosinec 2016 | Priloha rozvahy za období leden — prosinec 2016
<br> Řozyaha _ _ za období leden - prosinec _2_016 |Účetní doklady 1) účetní doklady k bankovním výpisům ČS a.s.číselně řady 1 — 71,2) účetní doklady k ČNB číselně řady 710001 - 7100013 <,>
<br> ! 3) předpisy pohledávek číselně řady 311001 - 311009 <,>
<br> i _ __ 4) ostatní účetní doklady číseing řady 5001 — 5028.Výkazy pro hodnocení _za období leden - prosinec 2016
<br> _p_lnění rozpočtu _ __ ________ i ___ Výkaz zisku a ztráty Íza období le—den- prosinec 2016
<br> Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne 17.8 2016 na poskytnutí ! finančního daru ve výši 10 000 00 Kč._ ' Dohody o provedení ze dne 28.4.2016,__práce__,|
<br> [_Smlouvy a další materiály Smlouva o poskytnutí účelově dotace č.B/PSOV-2016
<br> ik poskytnutým účelovým ze dne 23.6.2016 na akci: "Revitalizace drobných
<br> id_otacím sakrálních památek na území Mikroregionu Dobrohost" ve výši 150 000,00 Kč <.>
<br> |Žápisy zjednání orgánů VH za prosinec 2015 - prosinec 2016
<br> idobrovolnýcnsvazků obcí _ _
<br> iii Zjištění :: konečne—ho přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Dobrohost:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatkv <.>
<br>.<.> a
<br> I
<br> CD <
<br> C.<.> Zair
<br> !.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> to) při dílčím přezkoumání za rok 2016 nebyly zjištěny měně závažně chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů 5 14 odst.1 — Rozpis schváleného rozpočtu neby/ proveden neprodleně <.>
<br> (nenapraveno) i-ledostatek: Dle kontroly výkazu Fin 212 k 28.2.2016 bylo zjištěno,že rozpis chváleněho rozpočtu (schválen VH dne 11.12.2015) nebyl proveden neprodleně <.>
<br> ši.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Dobrohost za rok 2016
<br> Byty zjištěny závažně chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.c) zákona č„ 420/2004- Sb.):
<br> ci) v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzniku správního deliktu podle zákona
<br> upravupcího rozpočtová pravidla územních rozpočtů
<br> Rozpis schváleného rozpočtu nebyl proveden neprodleně <.>
<br> iii.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Dobrohost za rok 2016
<br> Netix/adí se zjištěna rizika dle š 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> rv.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Dobrohost za rok 2016
<br> Byly zjištěny d...