Rozpočtový Výhled města Volyně na období 2017 - 2024
<br> (schválený)
<br> Efektivnost rozpočtového výhledu
<br> Rozpočtový výhled je nástrojem střednědobého plánování.Rozpočtový výhled je dle zákona číslo 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,pro všechny územně samosprávné celky povinnou součástí rozpočtového hospodaření.Sestavení rozpočtového výhledu je zákonem definováno ve čtyřech základních ukazatelích: celkové příjmy,celkové výdaje,celkové závazky a celkové pohledávky.Míra podrobnosti členění rozpočtového výhledu je volitelná.To znamená,že územní samosprávné celky mohou svůj výhled zpracovat v mnohem Větší podrobnosti,než XXX v zákonem definovaných základních ukazatelích.Rozpočtový výhled dává obcím přehled o finančních zdrojích a potřebách v delším časovém horizontu,než jeden kalendářní rok.Především pro plánování investičních potřeb a analýzu možností využívání návratných finančních prostředků je takový přehled nezbytný.Při čerpání finančních prostředků z EU je přínos rozpočtového výhledu ještě markantnější <.>
<br> V zákoně je ustanoveno,že rozpočet obce vychází z rozpočtového výhledu.Rozpočet však není striktně vázán na údaje uvedené vrozpočtovém výhledu.Jde o to,aby představitelé obce brali uvědomělé v úvahu rozpočtový výhled,a aby odlišnosti rozpočtu a výhledu byly opodstatněné a zdůvodněné.Zároveň je to příležitost k revizi dříve schváleného rozpočtového výhledu a
<br> prodloužení jeho platnosti o další jeden rok <.>
<br> Rozpočtový výhled umožňuje obcím rychlejší sestavení rozpočtu,koncepční a plánovité financování potřeb,přehled o možnostech hospodaření obce vbudoucím období,o využití návratného způsobu financování adlouhodobý komplexní pohled na výsledek hospodaření a finanční situaci územního celku <.>
<br> Analýza hospodaření uplynulého období
<br> Na základě analýzy minulých let (účetní data za čtyři předcházející roky),analýzy schváleného rozpočtu a s přihlédnutím k předpokládanému vývoji ekonomiky státu je sestaven plán hospodaření města do roku 2024 <.>
<br> Podkladem pro tvorbu rozpočtového výhledu se staly následující dokumenty: - Účetnictví let 2012 _ 2015 ' Rozpočty let 2012 — 2016 ' Splátkové kalendáře pohledávek a závazků města Mm! Z hlediska hospodaření územního samosprávného celku jsou příjmy veškeré nenávratně inkasované prostředky,opětované i neopětované,včetně přijatých darů a dotací a přijaté splátky půjček za účelem rozpočtové politiky <.>
<br> Příjmy města jsou členěny na příjmy daňové,nedaňové,kapitálové a transfery.U daňových a nedaňových příjmů se jedná o každoročně opakující se příjmy,které slouží k pokrytí běžných výdajů.Kapitálové příjmy,tj.příjmy z prodeje dlouhodobého a finančního majetku a investiční dotace,mají charakter nahodilých příjmů a jsou určeny především k pokrytí investičních záměrů
<br> města <.>
<br> příjmy a výdaje v tis.2012 2013 2014 2015 daňové přÚmy 27 406 34 910 37 002 37 733 nedaňové příjmy 19 778 21 899 22 066 23 464 kapitálové přjmy 52 1 365 562 356 přijaté transfery 15 860 7 162 26 412 44 832 příjmy celkem 63 096 65 336 86 042 106 385 běžné výdaje 44 877 56 676 72 013 85 594 kapitálové výdaje 20 869 1 816 7 822 24 797 výdaje celkem 65 746 58 492 79 835 110 391 financování -2 650 6 844 6 207 -4 006 50000 1,r 1 f 77777 „„ ffffff „* _ 45000 15 _,V,<,> „ 40000 35000 „„ _ _ 30000 * * I 2012 25000 % _ _ * l 2013 20000 u 2014 : | 2015
<br> 15000 % ' 10000 " 5000 '
<br> ().„ transfery
<br> daňové nedaňové kapitálové
<br> Daňové příjmy
<br> Příjmy z daní a poplatků tvoří podstatnou část celkových příjmů města.Převážná část daňových příjmů připadá na daně sdílené,jejich procentuelní podíl pro příslušnou obec je dán zákonem o rozpočtovém určení daní.Daně svěřené jsou ty,u kterých celý výnos patří obci.Jedná se o daň z nemovitosti a daň z příjmu právnických osob,kdy plátcem je město.Podíl sdílené daně na jednoho obyvatele pro město Volyně je asi 9.950,- Kč Nedaňové příjmy
<br> Nedaňové příjmy může město plně ovlivňovat.Jsou tvořeny příjmy z vlastní činnosti města,z pronájmu majetku,2 úroků,z přijatých splátek půj čených prostředků,ze sankčních plateb a vrátek transferů.Kapitálové příjmy
<br> Kapitálové příjmy nemají pravidelný vývoj.Jedná se o příjmy nahodilé,kdy město prodává majetek,a proto by měly být použity převážně na investiční výdaje,aby hodnota majetku města neklesala.Přijaté transfery
<br> Přijaté transfery zahrnují přijaté dotace od jiných rozpočtů nebo ze zahraničí.Rozdělení přijatých transferů je na investiční a neinvestiční <.>
<br> Výdaje Výdaje jsou veškeré nenávratně platby na běžné (neinvestiční) í kapitálové (investiční) účely,opětované i neopětované a poskytované návratné platby (půjčky) za účelem rozpočtové politiky.Realizace záměrů a potřeb města,naplňování volebního programu,se uskutečňuje prostřednictvím výdajů.Město k těmto cílům používá veřejné prostředky,proto musí důkladně analyzovat vynaložené finanční prostředky.90000 „ „,„,<,> „„ „„ „,ř„,ff,_ „ <,>
<br> \ 80000 Í _ <,>
<br> 70000 3 „,60000
<br>,<,>...