ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA O VYSLEDKU pŘezrou MÁt{Í HosPoonŘr nÍ Pod|e zákonač'93/2oO9 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,da|ších re|evantních předpisů vydaných Komorou auditorů České repub|iky,pod|e ustanovení$ 42zákonač' 729/2ooo Sb',o oócích (obecní zYízeni),ve znění pozdějších předpisů a pod|e ustanovení$10 zákona č,42o/2oo4 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných ce|ků a dobrovo|ných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dá|e XXX XXXXX č.XXXlXXXXsb.") ' pro územní samosprávný ce|ek (dá|e jen město) MĚsro GoLčŮv JENÍKov za období od 1.1.2016 do 31.L2.2016 I.všEoBEcNÉ rnronmnce Statutární orgán územního samosprávného celku: Zastupite|stvo Města Go|čův Jeníkov,starosta města Adresát: Město Golčův ]eníkov Nám.T.G.Masaryka 110,582 82 Go|čův ]eníkov Název přezkoumávaného subjektu: Město Golčův Jeníkov r I IC: DIČ: Starosta města: Aud itorská spoleěnost: 00267406 c200267406 Mgr' V|ast imi l Marušák ECO - Economic & Commercial Off ice s.r.o.IČ: 63907828 DIČ: CZ639o7a28 opráv,rění rnČR: ot97 Síd|o: V Krátké 1083,390 02 Tábor / dá|ejen auditor/ ověřování provedl i: Ing.V|adimír Pech,odpovědný auditor,KAČR 0339 Ing.XXXX XXXXXXX,č|en auditorské skupiny Ing.Kateř XXX XXXXXXXXXX,č|en auditorské skupiny Za město přítomni: Mgr.V|astimi| Marušák - starosta města Bc.Miros|av Mrkvička - místostarosta p.XXX XXXXXXXX - ekonomka Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního cetku města Go!ěův Jeníkov: Auditorská spo|ečnost proved|a přezkoumání hospodaření územního ce|ku Město Go|čův Jeníkov v souladu s ustanovením $ 4,odst' 7,zákona č,42a/2oo4 Sb',ustanovením $ 2 písm' b) zákona č.93/2oo9 Sb <.>,o auditorech a o změně někteých zákonů,ve znění pozdějších předpisů.Místo přezkoumání: Městský úřad v Golčově Jeníkově období,ve kterém bylo přezkoumání provedeno:.Dí|čí přezkoumání hospodaření proběh|a ve dnech od 20.5'2016 do L4'3'2017.Závěrečné přezkoumání proběh|o v období od 15.3.2017 do 3t '3 '2oL7 I II.pŘeouĚr pŘezxoumÁnÍ nospoonŘenÍ Přezkoumání hospodaření města za rok 2016 by|o provedeno na zák|adě písemně uzavřené smIouvy mezi městem,zastoupeným starostou Mgr.Vlast imi|em Marušákem a auditorem,zastoupeným.<.> jednate|em p' Ing' V|adimírem Pechem / současně odpovědným auditorém,oprávnění KAČR č.0339 /,Přezkoumání by|o nap|ánováno a provedeno výběrovým způsobem s ohIedem na významnosti jednot| ivých skutečností tak,aby auditor získaI př iměřenou j istotu pro svoje vyjádření.Předmětem přezkoumáníjsou pod|e ustanovení $2 odst.1zákona č' 42o/2oo4 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu pod|e 517 odst.2 a 3 zákona č.25o/2oO0 Sb <.>,o rozpočtových pravid|ech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to: a) P|nění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostřed ků,b) Finanční operace' týkajících se tvorby a použití peněžních fondů,c) Nák|ady a výnosy podnikate|ské činnost i územního celku,d) Peněžní operace' týkající se sdružených prostředků vynak|ádaných na zák|adě sm|ouvy mezi dvěma,nebo více územními ce|ky,anebo na zák|adě sm|ouvy s j inými právnickými nebo fyzickými osobam i,e) Finanční operace' týkající se cizích zdrojů ve smys|u právních předpisů o účetnictví,f) Hospodaření a nak|ádání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s da|šími prostředky ze zahraničí poskytnutých na zák|adě mezinárodních smIuv,s) Vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraiů,ke státním fondům a k da|ším osobám.Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 52 odst.2 zákona č.42o/2oo4 Sb' Jsou dá|e oblast i: a) Nak|ádání a hospodaření s majetkem ve v|astnictví územního ce|ku,b) Nak|ádání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ce|ek,c) Zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů,přezkoumaných orgánem doh|edu pod|e zákona č' I37/2006 sb <.>,o veřejných,zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,d) Stav poh|edávek a závazků a nak|ádání s nimi,e) Ručení se závazky fyzických a právnických osob,f) Zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob 9) ZYizování věcných břemen k majetku územního ce|ku,h) Učetnictví,vedeném Územním ce|kem III.HLEDISKA PŘEzKoUMÁNÍ HosPoDAŘENÍ Předmět přezkoumání pod|e ustanovení $ 3 zákona č' 42o/2oo4 Sb.(viz.Bod II.Této zprávy) se ověřuje z hIediska: a) Dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,b) Sou|adu hospodaření s f inančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) Dodržení úče|u poskytnuté dotace nebo návratné f inanční výpomoci a podmínek jej ich použití,d) Věcné a formá|ní správnost i dok|adů o přezkoumávaných operacích' Právní předpisy,použité př i přezkoumání hospodaření,pokrývající výše uvedená,hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedí|nou součástí této zprávy.Iv.DEFINoVÁNÍ oDPovĚDNosTI Za hospodaření,které by|o předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární or...