Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_048750/2016/KUSK Stejnopis č.2—
<br> Cj.: 187456/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO ÚDOLÍ VLTAVY,KRALUPY NAD VLTAVOU IČ: 75119951 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Údolí Vltavy,Kralupy nad Vltavou za rok 2016 bylo zahájeno dne 03.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 21.3.2017
<br> ' 16.11.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávane' období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v obci : Úholičky Náves 10
<br> 252 64 Velké Přílepy Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX (XX.X.XXXX) XXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupci DSO: Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně XXXXX XXXXXXXXXX - účetní svazku
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - ňnanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtůrn obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve Vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územm'ho celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2014 - 2018,schválen shromážděním starostů svazku dne 13.12.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 28.11.2015 - 15.12.2015 na elektronické i pevné úřední desce obce Úholičky,doloženo rovněž zveřejnění na všech členských obcích svazku Schválený rozpočet ' na zasedání svazku dne 17.12.2015 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření ' č.1 -schvá1eno shromážděním starostů svazku dne 13.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zasedáním svazku dne 27.5.2016,s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku — návrh zveřejněn ve dnech 5.5.2016 - 23.5.2016 — doloženo zveřejnění ve všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.4 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10.2016 ze dne 10.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 12.1.2017 Rozvaha ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 12.1.2017 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 10.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 12.1.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' předložena k 31.10 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Účetní deník ' předložen k 31.10 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 10.10.2016 do č.fa 416010...