Zpráva 0 inventarizaci k 31.12.2016 Ve smyslu zákona 563K1991 Sb <.>,o účetnictví a prováděcího předpisu č.270f2010 byl sestaven plán inventur k 31.12.2016.Inventura byla provedena fyzická :“ dokladová.Nebyly zjištěny žadné inventarizační rozdíly.Bylo zjištěno chybějící dopravní značení na cyklotrase v Karviné a v Dětmarovicích.Hlášeno jako škodní událost.Chybějící značení bude doplněno.Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 8397,40 Kč.Jedná se () softwarový program ke zpracování účetnictví.Účet 021 — Budovy & stavby Svazek měst a obcí okresu Karviná' Je k 31.12 2016 vlastníkem níže uvedených staveb které JSDH odpísovány v souladu s odpisovým plánem: CYLŠLOTRASA l.ETAPA 69747954,98 CYKLOTRASA 11.ETAPA 489005 7,42 ROZVOJ A DOPLNĚNÍ TI 420412173 Běžný účet Stavkl.1_2016 2 103 099,68 Kč Příjmy 4 657 796,87 Kč (běžná příjmy+dotace) Výdaje _ 4 927 394,43 Kč (běžné výdaje) Stavk3l.12.2016._ 1833 502,12 Kč Z toho: běžný účet 420 289,51 Kč účet pro cyklotrasu ] 413 003,51 Kč účet dotační u CNB 209,10 Kč zavazky: SU 321 Dodavatelé FA.RIKKA — adm.činnost za IV.čtvrtletí 2016 8470000 Kč SÚ 331 Zaměstnanci Odměna účetní (IO-129016) 5100,00 Kč SÚ 342 Daň ze závislé činnosti Odvod daně (odměna účemí10-12X2016) 900,00 Kč ' sú 374 Krátkodobé přijaté zálohy 0,00 Kč SÚ 378 Ostatní krátkodobé závazky Zákonné pojištění Kooperativa IV.Čtvrt.2016 100,00 Kč Pohledávky: U Svazku měst a obcí okrasu Karviná nejsou k 31.12.2016 evidovány žádné pohledávky v rozvaze,pouze na podrozvahovém účtu.SÚ 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky k transferům Dotace MSK na projekt Generel cyklistické dopravy v regionu okresu Karviná - 200000,- Kč Zpracovala: XXXXXXX XXXXXXXX -.XX.X.XX X X

KRAJSKÝ ÚŘAD
MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ
Odbor podpory korporátního řízení a kontroly
28.října 117,702 18 Ostrava
<br>
Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu
<br>
<br> tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
<br> ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> KUMSX01QVA6V
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
Svazek měst a obcí okresu Karviná,IČ: 75066611 za rok 2016
<br>
<br> Na základě písemné žádosti ze dne 22.3.2016 provedla kontrolní skupina ve složení:
<br>
<br> Kontrolní skupina Funkce Pověření č <.>
Identifikační
<br> karta č <.>
<br> Ing.XXXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením XXX/XX/XXXX XXXX
<br>
<br> dne 8.2.2017 přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k datu 31.12.2016,místem provedení
<br> přezkoumání hospodaření byla Karviná-Fryštát,Karola Śliwky 149/17 <.>
<br>
<br> Kontrolní úkon,jímž bylo přezkoumání zahájeno:
<br> - doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2016 dne 13.9.2016 <.>
<br>
<br> Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy:
<br> - rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupcem dobrovolného svazku obcí dne 8.2.2017 <.>
<br>
<br> Předseda dobrovolného svazku obcí:
<br> - Ing.XXX XXXXXX
<br>
<br> Zástupce dobrovolného svazku obcí přítomen při realizaci dílčího přezkoumání hospodaření:
<br> - RNDr.XXXXXX XXXXXXX,sekretář
<br>
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 bylo provedeno v rozsahu stanoveném
<br> zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných
<br> svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání
<br> hospodaření vykonané dne 22.9.2016 kontrolní skupinou ve složení:
<br> - Ing.XXXXXX XXXXXX
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXXX Adamusová
<br> Čj.: MSK XXXXX/XXXX
<br> Sp.zn.:
KON/11682/2016/Sam
113.1 V10
<br>
<br> Vyřizuje: Ing.XXXXXX XXXXXX
Telefon: XXX XXX XXX
Fax: XXX XXX XXX
E-mail: posta@msk.cz
<br>
<br>
<br> Čj.: MSK 17839/2017 Sp.zn.: KON/11682/2016/Sam
<br>
<br>
<br> 2/6
tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
<br> fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
<br> ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek obcí“) bylo prováděno
<br> zejména dle následujících právních předpisů,souvisejících s činností orgánů svazku obcí:
<br>
<br> 1.zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
<br> č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> 2.zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících předpisů
<br> (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb.<,>
<br> o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky (dále jen vyhláška
<br> č.410/2009 Sb.) <,>
<br> 6.vyhláška č.5/2014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění
<br> státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů
<br> dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen vyhláška
<br> č.5/2014 Sb.) <,>
<br> 7.České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky
<br> č.410/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů (dále jen České účetní standardy) <,>
<br> 8.vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška
<br> č.323/2002 Sb.) <,>
<br> 9.zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
<br> č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> 10.zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> XX.zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
<br> č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> 12.zákon č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
<br> XX.zákon č.90/2012 Sb <.>,o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích)
<br> (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
<br> XX.vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků (dále jen vyhláška č.270/2010 Sb.) <,>
<br> 15.vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných
<br> účetních jednotek (dále jen vyhláška č.220/2013 Sb.) <,>
<br> 16.zákon č.340/2015 Sb <.>,o zvl...

Závěrečný účet Svazku měst a obcí okresu Karviná za rok 2016
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (v tis.Kč) '
<br> Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet k 31.12.2016
<br> Příjmy celkem 4574,19 4826,19 4400,29 4121 Neinvestiční transfery od obcí 1155,19 1155,19 1155,19 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 200,00 0,00 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 189,80 192,26 181,05 4232 Investiční přij.transf.od mezin.inst.(dotace na cyklotrasu 1 na projekt RDTI ) 3227,20 3236,7.4 304828 2141 Příjmy z úroků 2,00 2,00 1,17 2322 Přijaté pojistné náhrady 0,00 40,00 14,60 Výdaje celkem 4677,90 5039,91 466930 5 2141 pol.5222Neinv dotaceReg sdružení -
<br> pro čs.-p1.Spolupráci 600,70 600,70 600,70 63“ 6409 pol.5021 Ost.osobní výdaje (odměna účetní,) 24,00 24,00 24,00 5 6409 pol.5038 Povinné poj.na úrazové pojištění 0,40 0,40 0,40 š 6409 pol.5163 Služby peněžních ústavů,poplatky bankovní,pojistné na cyklotrasu 68,10 68,10 60,53 53 6409 pol.5166 Konzultační,poradenské a práv.služby (studie strategie činnosti 157,30 157,30 157,30 SMOOK) ' © 6409 pol.5167 Služby školení a vzdělávání 5,00 5,00 1,82 © 6409 pol.5168 Zpracování dat (údržba programu UCR) 10,00 10,00 5,41 % 6409 pol.5169 Ostatní služby (adm.činnost _RIKKA,zpracování mezd,zpracování Generelu cyklistické dopravy v regionu okresu Karviná,dopravní 340,40 690,40 566,67 značení a ocelové zábrany pro cyklotrasu,) & 6409 pol.5173 Cestovné 50,00 50,00 14,63 © 6409 pol.5222 Neinv.dotace obč.sdr.' (Sdružení pro rozvoj MSK) 5,00 5,00 5,00 5 6409 pol.5367 Výdaje na finanční vypořádání mezi obcemi (vyúčtování dotace na Rozvoj a doplnění turistické infrastruktury) 3417,00 3429,01 3233,44 Financování 103,71 213,71 269,60 Pol.81 15 Změna stavu krátk.prostř.na bank.účtech 103,71 213,71 269,60
<br> Komentář k závěrečnému účtu za rok 2016:
<br> P"jmx:
<br> pol.4122 _ byla rozpočtována dotace dle rozhodnutí rady MSK na projekt Generel cyklistické dopravy vregionu okresu Karviná ve výši 200000,- Kč,která byla zaslána na účet vroce 2017 <.>
<br> pol.4216 a 4232 -» na kterých byla rozpočtována dotace na rozvoj a'doplnění turistické infrastruktury,dotace nebyla zaslána vplné výši,byla krácena o nezpůsobilé náklady a sankce,dotace byla ve skutečnosti nižší i z důvodu kurzových rozdílů <.>
<br> Vý daie : XXXX XXXX
<br> pol.XXXX - rozpočet nebyl zcela vyčerpán,z důvodu nižších nákladů na zpracování Generelu cyklistické dopravy v regionu okresu Karviná
<br> pol.5173 - byla uskutečněna pouze služební cesta do Bruselu p.Bařák
<br> pol.5367 —— dle dodatků ke smlouvám o finanční spoluúčasti obcí na projektu Rozvoj a doplnění turistické infrastruktury byla obcím vrácena nižší částka než byla rozpočtována <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření S'MOOK za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření SMOOK provedl Odbor kontroly a interního auditu KÚ MSK,Oddělení přezkoumání hospodaření územních celků dne 8.2.2017 <.>
<br> Závěr přezkoumání — bez výhrad <.>
<br> Zpráva je přílohou závěrečného účtu <.>
<br> Návrh usnesení:
<br> Členská schůze Svazku měst a obcí okresu Karviná schvaluje celoroční hospodaření svazku a závěrečný účet svazku za rok 2016 včetně zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016 bez výhrad <.>
<br> Ing.XXX XXXXXX
<br> Předseda představenstva SMOOK XX.X.XXX 7
<br> Zpracovala: XXXXXXX XXXXXXXX
<br>.<.>
<br> Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016