Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> Sijn: SZ 082891/2016/KUSK Stejnopis č.Ž' Cj.: 002822/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
<br> DSO SVAZEK OBCÍ PODBRDSKÉHO REGIONU IČ: 48954284 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Podbrdského regionu za rok 2016 bylo zahájeno dne 04.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 23.2.2017
<br> ' 15.1 1.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a vsouladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle dobrovolného svazku obcí: DSO Svazek obcí Podbrdského regionu Vysoká Pec 140
<br> 262 41 Bohutín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX — kontroloři: XXXXX XXXXXXXXX lng.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: XXXXXXXX XXXXX — předseda svazku XXXXXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územmho celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu <.>,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdmžcných prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,— vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- naldádání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,— zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštm'ho právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,- ručení za závazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.2.2017 <.>
<br> |\)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněn od 2.11.2015 do 19.11.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 projednán a schválen na zasedání valné hromady svazku dne 19.11.2015 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem finančních prostředků z předchozích let,závazné ukazatele rozpočtu jsou dle rozpoctove skladby paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno předsedou Svazku obcí dne 29.2.2016 ' č.2 schváleno předsedou Svazku obcí dne 30.4.2016 ' č.3 schváleno předsedou Svazku obcí dne 31.10.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 zveřejněn od 6.4.2016 do 27.4.2016.projednán a schválen na zasedání Valn hromady svazku dne 28.4.2016 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření svazku s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 - 12 M ke dni 29.2.2016,30.6.2016,30.9.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6.2016,30.9.2016,31.12.2016 Rozvaha ' ke dni 30.6.2016,30.9.2016,31.12.2016 Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný k využití v roce 2016 Hlavní kniha ' Kniha analytických a podrozvahových účtu ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur ' ke dni 31.10.2016 do fa č.11,7.12.2016 do fa č.13 (dle potřeby) Faktum
<br> ' č.10 ze dne 31.10.2016 ve výši 1.500,— Kč za vedení účetnictví ' č.1 1 ze dne 17.10.2016 ve výši 759; Kč za prodloužení registrace Podbrdsk...