Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> C.j.: KUJI 4583/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic
<br> se sídlem Kojetice 131,675 23 Kojetice,IČO: 68689438 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 31.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání a 7.února 2017 jako konečné přezkoumání a na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 7.února 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic
<br> Kojetice 131 675 23 Kojetice
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady za DSO předložili: XXX XXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledekyjezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti vvužité při přezkowání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — na roky 2017 - 2018 byl schválen valnou hromadou svazku dne 14.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl zveřejněn na všech úředních deskách členských obcí svazku od 24.11.do 15.12.2015,závazným ukazatelem byly položky
<br> Schválený rozpočet- na rok 2015 byl schválen valnou hromadou svazku dne 14.12.2015 Závěrečný účet - Návrh závěrečného účtu za rok 2015 byl zveřejněn společně se Zprávou z hospodaření svazku obcí Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic na všech úředních deskách členských obcí v období od 1.3.do 21.3.2016.Závěrečný účet byl schválen valnou hromadou svazku dne 21.3.2016 bez výhrad
<br> Rozvaha - k 31.12.2015 a k 31.10.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.10.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.10.2016
<br> Bankovní výpisy - k 31.10.2016,zůstatek na bankovním účtu ČS a.s <.>
<br> Příloha rozvahy - k 31.10.2016
<br> Účetní deník - za měsíc říjen 2016
<br> Pokladní doklady - za měsíc říjen 2016,č.dokladů 17 - 24
<br> Kniha došlých faktur - k 31.10.2016,č.FD 1 - 4
<br> Pokladní kniha - k 31.10.2016,zůstatek pokladní hotovosti
<br> Hlavní kniha - k 31.10.2016
<br> Účtový rozvrh - na rok 2016 sestaven a předložen
<br> Účetní doklady - za měsíc říjen 2016,č.dokladů 57 - 61 k bankovnímu výpisu ČS a.s.10/2016
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - ze dne 14.12.2015,ze dne 21.3 <.>,20.6 <.>,10.8.2016
<br> Účetní závěrka dobrovolného svazku obcí Sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Kojetic za rok 2015 - byla schválená valnou hromadou svazku dne 21.3.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí- ze dne 19.12.2016
<br> Rozpočtový výhled - na roky 2017 - 2019 byl schválen valnou hromadou svazku dne 19.12.2016
<br> Rozpočtová opatření - č.1 ze dne 18.3.2016,schválené předsedou svazku dne 18.3.2016,č.2 ze dne 8.4.2016,schválené předsedou svazku dne 8.4.2016,č.3 ze dne 31.12.2016,schválené předsedou svazku dne 31.12.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2016
<br> Rozvaha - k 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2016
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2016,Plán inventur ze dne 19.12.2016,plán inventarizace schválen valnou hromadou svazku dne 19.12.2016.Inventarizační zpráva ze dne 17.1.2017
<br> Bankovní výpis - k 31.12.2016,zůstatek bankovní hotovosti (ČS)
<br> Pokladní kniha — k 31.12.2016,zůstatek pokladní hotovosti (nový způsob vedení pokladny) Mzdová agenda - k 31.12.2016,Rekapitulace - sumář - za období 12/2016
<br> Evidence pohledávek - k 31.12.2016,účet č.311 - neuhrazená část pohledávky za Kupní smlouvu č.1209000951.001/172684 ze dne 13.12.2016 a Dodatek ke smlouvě č.9402003123/172684 ze dne 10.11.201...