MUUSKÝ ÚŘAD OLOMOUCKÉHO KRAJE
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
<br> SpZn.: KÚOK/52087/2016/OK/7710 Počet stejnopísů: 2 Č.j.: KUOK 76694/2016 Počet stran: 6
<br> (43)
<br> ZÁPIS : dílčího přezkoumání hospodaření obce Paseka za rok 2016 IČ 00299316
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 2.11.2016 na základě žádosti dle š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),vplatněm znění a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,vplatném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolnim úkonem,jímž došlo k zahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Paseka za rok 2016 dne 13.10.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Paseka
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 - 2.11.2016
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> kontrolor: Ing.Iveta Bejdákova' Ing.XXXXX XXXXXX
<br> v
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 5 zákona c.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje
<br> Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová.Zástupci obce: XXXX XXXXXX - starosta
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> PředměLĚezkgumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením % 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtum krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Paseka za rok 2016 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: vedený u ČNB za období 1 - 9/2016,č.výpisu '! - 21 včetně účtování
<br> Bankovní výpis: z běžného účtu vedeného u České spořitelny,a.s <.>,č.009 za období 9/2016 včetně účtování
<br> Darovací smlouvy: Darovací smlouva o poskytnutí finančního daru uzavřená s Charitou Šternberk,středisko Uničov dne 31.8.2016 (obec dárce)
<br> Faktura: vydaná za období 1 - 9/2016,č.faktury 160001 - 150058 včetně účtování Faktura: přijatá za období 9/2016,č.100389 - 100435 včetně účtování Kniha došlých faktur: za období 1 - 9/2016
<br> Kniha odeslaných faktur: z období 1 - 10/2016
<br> Návrh rozpočtu: obce na rok 2016 zveřejněn na úřední desce a ve stejném termínu vyvěšen v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup v období od 11.3.2016 do 30.3.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-10/2016 Pokladní doklad: za období 9/2016,č.1186 - 1259 Pokladní kniha (denik): za období 9/2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2016 byla schválena zastupitelstvem obce Paseka dne 7.12.2015
<br> Příloha rozvahy: sestavená k 30.9.2016 Rozpočtová opatření: č.1/2016 ze dne 11.4.2016,č.2/2016 ze dne 25.4.2016
<br> (schválena radou obce),č.3/2016 a č.4/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 2.5.2016,č.5/2016 ze dne 16.5.2016,č.6/2016 ze dne 31.5.2016 (schválena radou obce),č.7/2016 a č.8/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 6.6.2016,č.9/2016 ze dne 13.6.2016,č.10/2016 ze dne 4.7.2016 (schválena radou obce),č.11 — 14/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 3.8.2016,č.15/2016 ze d...