« Najít podobné dokumenty

Obec Újezd u Svatého Kříže - Zpráva auditora za rok 2020

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Újezd u Svatého Kříže.


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Soupis příloh (19.43 kB)
Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření:
Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil
Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků
Příloha C Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a připomínky statutárního orgánu obce <.>
Příloha D Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření
Příloha E Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha a výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
Příloha D (93.13 kB)
Příloha D
<br> Obec Újezd u Svatého Kříže
<br> Seznam dokladů použitých při přezkoumání hospodaření za rok 2020
<br> Účetní výkazy Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2020
<br> Rozvaha k 31.12.2020
<br> Příloha k UZ k 31.12.2020
<br> Účetní sestavy Výkaz FIN 2-12 k 31.12.2020
<br> Obratová předvaha k 31.12.2020
<br> Hlavní kniha
<br> Finance Rozpočet na rok 2020
<br> Střednědobý výhled rozpočtu na 2019 - 2023
<br> Rozpočtová opatření za rok 2020
<br> Inventury Příkaz starostky obce ze dne 16.12.2020
<br> Závěrečná zpráva ze dne 11.2.2021
<br> Inventurní soupisy majetku
<br> Inventurní soupisy pohledávek a závazků
<br> Inventurní soupisy podrozvahových účtů
<br> Podklady k dotacím
<br> Smlouva č.39782020 o poskytnutí dotace na akci Havarijní oprava ČOV
<br> v Újezdu u Svatého Kříže
<br> Smlouva č.47612020 o poskytnutí dotace na provoz prodejny v obci Újezd
<br> u Svatého Kříže
<br> Finanční vypořádání dotace na volby
<br> Ostatní
<br> Podklady k výběrovému řízení na akci "Havarijní oprava ČOV v Újezdu
<br> u Svatého Kříže"
<br> Zápisy ze zastupitelstva obce za rok 2020
<br> Zápisy z jednání finančního výboru za rok 2020
<br> Zápisy z jednání kontrolního výboru za rok 2020
<br> Závěrečný účet za rok 2019
<br> DPPO 2020
<br> Účetní doklady Obraty na účtech: 021,022,031,321,374,378,401,511,554,572,647,672
<br> Seznam vydaných faktur 2020
<br> POZN.Všechny uvedené doklady byly využity při zpracování příslušné oblasti
<br> hospodaření,nebyly prověřovány všechny náležitosti a obsah dokladů
<br> a písemností
<br> POZN.2
Fyzická kontrola prvotních dokladů byla v důsledku nouzového stavu významně
<br> omezena zpracováním přezkumu mimo sídlo obce
Přílohy B+C (99.18 kB)
Příloha B
<br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona
<br> č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí: nebyly
<br> zjištěny chyby
<br>
<br>
<br> Příloha C
<br> Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a
<br> připomínky statutárního orgánu obce
<br> 1.Práce na přezkoumání hospodaření obce byla v důsledku pokračujících omezení pandemie
COVID-19 prováděna v kanceláři auditora.Data a dokumenty byly zasílány elektronicky,údaje
<br> a informace byly konzultovány převážně telefonicky <.>
<br> 2.Starostka obce společně s účetní potvrdily,že zvážily potenciální dopady COVID-19 na aktivity
obce a dospěly k závěru,že pandemie může omezit investiční aktivity obce,ale nikoliv
<br> předpoklad jejího neomezeného trvání.Vzhledem k tomu byla účetní závěrka k 31.12.2020
<br> zpracována za předpokladu,že obec bude nadále schopna pokračovat ve své činnosti <.>
<br> 3.Obec schválila rozpočet na rok 2020 jako přebytkový (1,3 tis.Kč) s příjmy a výdaji 4,68 mil.Kč <.>
4.Finanční hospodaření skončilo přebytkem 117 tis.Kč.Obec získala provozní dotace od
<br> Plzeňského kraje na opravu ČOV 800 tis.Kč a obnovu prodejen 30 tis.Kč.Obě dotace byly
<br> vyčerpány v souladu s podmínkami <.>
<br> 5.Ukazatel zadlužení podle zák.č.23/2017 Sb <.>,tj.dluh obce k 31.12.2020 vztažený k průměru
příjmů za roky 2017-2020,je 0 %.Obec nemá žádné úvěry a půjčky <.>
<br> 6.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.>
7.Při kontrole hospodaření a nakládání s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.>
<br> Inventarizace majetku a závazků byla řádně provedena <.>
<br> 8.Obec neručí za závazky třetích osob <.>
9.Obec nemá zastaven žádný majetek <.>
<br>
<br>
<br>
Stanovisko statutárního orgánu obce Újezd u Svatého Kříže
<br> Statutární zástupce obce potvrzuje,že byl dle § 7 zákona č.420/2004 Sb.seznámen dne 1.čer...
Příloha B (99.18 kB)
Příloha B
<br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona
<br> č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí: nebyly
<br> zjištěny chyby
<br>
<br>
<br> Příloha C
<br> Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a
<br> připomínky statutárního orgánu obce
<br> 1.Práce na přezkoumání hospodaření obce byla v důsledku pokračujících omezení pandemie
COVID-19 prováděna v kanceláři auditora.Data a dokumenty byly zasílány elektronicky,údaje
<br> a informace byly konzultovány převážně telefonicky <.>
<br> 2.Starostka obce společně s účetní potvrdily,že zvážily potenciální dopady COVID-19 na aktivity
obce a dospěly k závěru,že pandemie může omezit investiční aktivity obce,ale nikoliv
<br> předpoklad jejího neomezeného trvání.Vzhledem k tomu byla účetní závěrka k 31.12.2020
<br> zpracována za předpokladu,že obec bude nadále schopna pokračovat ve své činnosti <.>
<br> 3.Obec schválila rozpočet na rok 2020 jako přebytkový (1,3 tis.Kč) s příjmy a výdaji 4,68 mil.Kč <.>
4.Finanční hospodaření skončilo přebytkem 117 tis.Kč.Obec získala provozní dotace od
<br> Plzeňského kraje na opravu ČOV 800 tis.Kč a obnovu prodejen 30 tis.Kč.Obě dotace byly
<br> vyčerpány v souladu s podmínkami <.>
<br> 5.Ukazatel zadlužení podle zák.č.23/2017 Sb <.>,tj.dluh obce k 31.12.2020 vztažený k průměru
příjmů za roky 2017-2020,je 0 %.Obec nemá žádné úvěry a půjčky <.>
<br> 6.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.>
7.Při kontrole hospodaření a nakládání s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.>
<br> Inventarizace majetku a závazků byla řádně provedena <.>
<br> 8.Obec neručí za závazky třetích osob <.>
9.Obec nemá zastaven žádný majetek <.>
<br>
<br>
<br>
Stanovisko statutárního orgánu obce Újezd u Svatého Kříže
<br> Statutární zástupce obce potvrzuje,že byl dle § 7 zákona č.420/2004 Sb.seznámen dne 1.čer...
Příloha A (48 kB)
Příloha A
<br> Přehled právních předpisů,s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověří soulad
<br> Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad hospodaření nejméně s následujícími právními předpisy,popř.jejich vybranými ustanoveními:
<br> · zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> · vyhláškou č.449/2009 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti,ve znění pozdějších předpisů,která provádí některá ustanovení zákona č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> · zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy <,>
· vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> · zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy:
<br> · vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky <,>
<br> · vyhláškou č.383/2009 Sb <.>,o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech) <,>
<br> · Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.<,>
· vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <,>
· zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,nebo zákonem č.131/2000 Sb <.>,o ...
Zpráva auditora (241.74 kB)
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br>
podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České
<br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších
<br> předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č <.>
<br> XXX/XXXX Sb.) <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> pro územní samosprávný celek
<br> obec Újezd u Svatého Kříže
<br>
<br> Újezd u Svatého Kříže 27
<br> 338 24 Břasy
<br>
<br> IČ 005 73 884
<br>
<br>
<br>
za období od 1.1.2020 do 31.12.2020
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br>
I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek):
<br> Zastupitelstvo obce Újezd u Svatého Kříže zastoupeno Alenou Mankovou,starostkou obce <.>
<br>
<br> Auditorská společnost:
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku obce Újezd u Svatého Kříže:
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXX,auditor
<br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku obce Újezd u Svatého Kříže:
<br> XXXXX XXXXXXXXXX,XXXXX XXXXXXXX
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku Újezd u
<br> Svatého Kříže:
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání obce Újezd u Svatého Kříže v souladu s ustanovením § 4
<br> odst.7 zákona č.420/2004 Sb.a zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech <.>
<br>
<br> Místo přezkoumání: sídlo územního celku kancelář auditora Jablonec n.N <.>
<br> Z důvodu dlouhodobých protiepidemických opatření COVID-19 spočívajících v omezení pohybu osob <,>
<br> byla většina prací na přezkoumání hospodaření obce provedena v kanceláři auditora bez přítomnosti
<br> zástupců obce.Dokumenty a data byla zaslána elektronicky...

Načteno

edesky.cz/d/4703059

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Volby   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Více dokumentů od Obec Újezd u Svatého Kříže      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz