5.<.> %
osvedčen: 'F
(50137
<br> šauditorKAČR „ <,>
<br> a?
<br> 40.Q
<br>
<br>
<br> Zpráva o týsledku přezkoumání hoSpodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou
auditorů České republiky <.>,podle ustanovení 5 42 zákona (HZS/2000 Sb.<.> o obcích (obecní
zařízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení ; 10 zákona č.420/2004 Sb.<.> o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve
znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Pro územní samosprávný celek
<br> JEKOZ Dobrovolný svazek obcí,Náměstí Smiřických 53 <,>
281 63 Kostelec nad Černými Lesy,IČO: 61883905
<br> za obdobíad 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> ].Všeobecné informace
<br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celck“):
<br> Za kontrolovanou osobu: XXXXXXXX XXXXXX
<br> Auditor:
Jména osob provádějících přezkoumání :
Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXX,auditor
<br> Číslo osvědčení XXXX
Místo přezkoumání: úřad Obce Jevany
Přezkoumání proběhlo ve dnech: 1.6.2016 — 9.6.2016
<br> Přezkoumávaný rok: 2015
<br> II.Předmět přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení Ši 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o
ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č <.>
250/200 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů,a
to :
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> b) finančních operací,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k
rozpočtům obcí,k jiným rOZpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> |x)
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením © 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.Jsou
dále oblasti :
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných
orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších
předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> 111.Hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,(viz.Bod lI.Této zprávy)
se ověřuje z hlediska :
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
použití <,>
<br> d) věcné & formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou
uvedeny v příloze A,kteráje nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.Definování odpovědnosti
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (územní celek) Dobrovolného svazku
obcí— JEKOZ <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem
693/2009 Sb.<.> o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů
České republiky a s ustanoveními Q 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s
těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání
hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření (územního celku)
Dobrovolného svazku obcí - JEKOZ je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz
bod III.Této zprávy) <.>
<br> V.Rámcový rozsah praci
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření (územní celek) Dobrovolného svazku obcí -
JEKOZ byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informaci <.>
Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující...

_--
<br> Závěrečný účet DSO JEKOZ za rok 2015
<br> 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů
<br> rozpočet rozpočet po změnách skutečnost
příjmy celkem 2 213 000: Kč 2 293 000,- Kč 2 294 301,19 Kč
výdaje celkem 7 428 000,- Kč 7 508 000,- Kč 1 333 161,00 Kč
financování celkem 5 215 000,- Kč 5 215 000,- Kč - 961 140,19 Kč
<br> Rozpočet byl schválenjako schodkový,schodek ve výši 5.215.000,- Kč byl kryt zapojením
finančních prostředků z minulých let <.>
<br> Bylo přijato ] rozpočtové opatření.Poměr mezi plánovanými příjmy & výdaji byl dodržen <,>
hospodaření svazku skončilo přebytkem 961.140.19 Kč <.>
<br> Podrobné plnění příjmů a výdajů viz příloha č.1 závěrečného účtu <.>
<br> 2.Nakládání s majetkem DSO
<br> DSO vede řádnou evidenci svého majetku.Majetek byl inventarizován k 31.12.2015 <.>
<br> 3.Účetní závěrka k 31.12.2012
<br> 4.Přijaté a poskytnuté dotace
<br> DSO v roce 2015 nepřijal ani neposkytl žádnou dotaci nebo příspěvek <.>
<br> 5.Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 ze dne 13.6.2016
<br> Přílohy: |.podrobné plnění příjmů a výdajů rozpočtu obce v roce 2015
2.souhrnný inventarizační zápis + přílohy k 31.12.2015
3.účetní uzávěrka k 31.12.2015 — účetní výkazy Rozvaha,Výkaz zisku a ztráty,Příloha
4.zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za rok 2015
<br> dne 14.6.2016:
<br>
<br> Vyvěšeno:
<br> Sejmuto:
<br> Schváleno Valnou hrom dou dne: usnesením číslo:
[ f/on/
Ing.XXXX XXXXXX Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> člen výboru DSO předseda DSO