<.> Krajský úřad Libereckého kraje Ějh herkec k! 5
odbor kontroly krai
<br> Č.j.: LK-OZIS/lS/Gro
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
města Velké Hamry,IC00262595,za rok 2015 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření města Velké Hamry za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42
zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře
regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí <,>
ve znění pozdějších předpisů,by1o zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání
hospodaření dne 19.10.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu dne 4.1 1.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu dne 6.4.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Karel Gróger kontrolor pověřený řízením přezkoumání <,>
<br> vvv
<br> Ing.Milan Tresnák kontrolor <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle & 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a g 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-OZIS/lS/Gro dne
15.3.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 6.4.2016 <.>
Popis úkonu: seznámení starosty města s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta města
Lucie Večemíková - ekonom,účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb.„ posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 - 461 80 Liberec 2.tel: + 420 485 226 607 ' fax: + 420 485 226 362
e-mail: karel.grogerGrškraj-ibcez - www.kraj-lbc.cz - IČ: 7089508.DIČ; CZ"/0891508
Datová schránka: c5kbvkw
<br>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle & 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5; 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
Operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> ustanovení 55 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo
na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) fmanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.t) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hOSpodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení & 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení ; 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu
<br>
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky,které byly vprůběhu dílčích přezkoumání
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
AJ <.>
<br> opraveny <.>
All <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání
za rok 2015
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení $ 10
odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona
č.420/2004 Sb.):
<br> 1 <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <.>
Éaiících se rozpočtových prostředků
<br>
<br> Porušení právního předpisu:
<br>
<br> Zákon č.25 0/2000 Sb.<.> o rozpočtových pra...

Příloha č.3
<br> Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a
<br>
<br> ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br>
<br> Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 13 102 992,05 Kč.Rozpis přijatých dotací a
jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován v tabulce.Dotace byly řádně vyúčtovány,kromě
dotace na OP LZZ z EU & MPSV projekt „Vychovávejme příkladem“,která bude dofinancována až
<br> v roce 2016.Nevyčerpané finanční prostředky z dotace na Asistenty prevence kn'minality ve výši 8
<br> 000,00 Kč byly vráceny na KÚ dne 14.12.2015 <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Výše částka
<br> _ účel dotace pol.obdržené vyčerpáno vrácena
UZ dotace v r.2015
bez ÚZ Neinv.transfery ze SR v ramci souhrnného dotač.vztahu KÚLK 4112 1 786 800,00 1 786 800,00 0,00
5419001 Neinvestiční transfer — svozový vůz ze SFŽP 4113 2 540,99 2 540,99 0,00
54515370 Neinvestiční transfer — svozový vůz ze MŽP z FS 4116 43 197,00 43 197,00 0,00
4428 Neinv.transfery na terénní pracovnici - ÚV 4116 249 300,00 249 300,00 0,00
13305 Neinvtransfery na pečovatelskou službu — MPSV 4116 33 600,00 33 600,00 0,00
33513234 Neinv.Transfer na VPP z EU 4116 1 466 582,30 1 466 582,30 0,00
33113234 Neinv.Transfer na VPP z MPSV 4116 263 845,70 263 845,70 0,00
104513013 Neinv.Transfer na VPP z EU 4116 114 803,40 114 803,40 0,00
104113013 Neinv.Transfer na VPP z MPSV 4116 25196,60 25 196,60 0,00
32133058 Neinv.Transfer od KÚ pro ZS VH | 4116 134 971,05 134 971,05 0,00
32533058 Neinv.Transfer od KÚ pro ZS VH | 4116 764 835,95 764 835,95 0.00
33163 Neinv.Transfer od KÚ pro ZS VH | 4116 49 600,00 49 800,00 0.00
13101 Nein.transfery :: Úřadu práce MPSV 4116 't 023113,00 1 023113,00 0,00
14018 Nein.transfery na asistenty prevence kriminality-MV ČR 4116 430 000,00 422 000,00 8 000,00
14018 Nein.transfery na vých.rekreační tábor-MV ČR 4116 200 000,00 200 000,00 0,00
14018 Nein.transfery na klubovnu VH-MV ČR 4116 164 000,00 164 000,00 0,00
33513233 Neín.transfer -—OP LZZ z EU 4116 555 345,09 555 345,09 0,00
33113233 Nein.transfer —OP LZZ z MPSV 4116 98 002,08 98 002,08 0,00
13305 Nein.transfer z MPSV na pečovatelskou službu 4122 63 400,00 63 400,00 0,00
14004 Nein.transřer z KÚLK pro JSDHO — akceschopnost JSDHO | 4122 9 911,00 9 911,00 0,00
bez UZ Nein.transfer z KÚLK pro JSDHO - nakup zásah.obleků a přileb 4122 55 000,00 55 000,00 0,00
bez UZ Nein.transfer z KÚLK pro JSDHO —pořízení radiostanic 4122 40 000,00 40 000,00 0,00
bez UZ Nein.transfer z KÚLK pro JSDHO — pořízení věcných prostř.4122 46 000,00 46 000,00 0,00
bez UZ Nein.transfer z KÚLK pro JSDHO 4122 80 000,00 80 000,00 0,00
bez UZ Nein.transfery PO ZŠ II z KÚLK — zahradni prvek 4122 12 000,00 12 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠ I - lezecká stěna KÚLK 4122 22 000,00 22 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠI z KÚLK 4122 57 000,00 57 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠ I - zájmové kroužky KÚLK 4122 17 000,00 17 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠ I - obnova náčiní tělocvičny KÚLK 4122 12 000,00 12 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠ | -podpora výtvarného kroužku 4122 10 000,00 10 000,00 0,00
<br>
<br>
<br> Příloha č.3
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> bez ÚZ Neintransfer z KÚ pro PO ZŠ | - Už víme co nám hrozí 4122 16 000,00 16 000,00 0,00
bez ÚZ Nein.transfer z KÚ pro PO ZŠ I - třídíme ve Škole 4122 19 000,00 19 000,00 0,00
bez ÚZ Neintransfer z KÚ pro PO ZŠ | - EDUKA 4122 3 500,00 3 500,00 0,00
54190877 |nv.transfe"y „Objekt staré školky VH Čp.590 ze SFŽP 4213 219 596,00 219 696.00 0'00
54515835 tnv.transfery.<.> Obfekt kulturního domu VH (513.370 z FS 4215 1 592 134,00 1 592 184,00 0,00
54115835 Inv.transfef'Y „Objekt staré Školky VH čp,590 Z FS 4216 3 734 843,04 3 734 843,04 0,00
54515839 'nVifanSfef 2 MŽP a EU — SVGZOVÝ VÚZ 4216 715 637,85 715 637,85 0,00
CELKEM: 13 102 992,05 13 102 992,05 0 000,00

Příloha č.2
<br> Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem
<br> Městoje zřizovatelem tří příspěvkových organizací.Výsledkyjejich hospodaření jsou projednávány
Radou Města Velké Hamry,která plní funkci zřizovatele <.>
Finanční vypořádání PO schváleno radou dne 16.5.2016 <,>
usnesením č.j.698/37f16,702/37/16,704/37! 16
Žádná 2 PO města nevykázala v roce 2015 ztrátu.Výše dotací a výsledek hospodaření uvádí
<br> následující tabulka:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Údaje v Kč
% ; a na o 2 % “Š “E “?
Š aš? ašgšš a; že %$:
5 iš: * '" a > 2 "' 5
Mateřská škola Velké Hamry čp.621 670 000,00 162 000,00 2,36 208 954,70 148 286,20
Základní škola,Velké Hamry čp.541 3 000 500,00 0,00 29 650,34 210 113,94 45 522,49
Základní škola,Velké Hamry 11/212 337 427,00 0,00 25 430,37 67 596,84 47 514,45
CELKEM: 4 007 927,00 162 000,00 55 083,07 436 665,48 241 323,14
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Roční účetní závěrky zřízených PO včetně všech zákonem předepsaných výkazů
<br> jsou založeny na finančním odboru MěU <.>

Příloha č.1
<br> Peněžní fondy Města Velké Hamry
<br> A.Sociální fond v roce 2015
<br> (fond zaměstnanců)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Počáteční stav 39 074,40
Celkový příděl na rok 2015 - schváleno ZM 336 000,00
Splátky půjček od zaměstnanců 54 728,00
Zdroje celkem: 429 800,40
<br>
<br>
<br>
<br> „' )?;._,_.I-- „n.-.-.--l»
eta-0.53.5353:.1.l 43 31515
<br>
<br>
<br> ští“ “1.15.533- '.<.> _ <.>,<.> CJ ".; ; =1,<.> *.-,<.> <.>,<,> a.' '
133503309 03.21.0310 j).-155.3“
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Příspěvek na stravování 244 220,00
Půjčky zaměstnancům 25 000,00
Odměny & dary 2 000,00
Příspěvek na penzijní připojištění 62 700,00
Ostatní 0,00
Výdaje celkem: 333 920 00
Zůstatek na účtu fondu k 31.12.2015 95 880,40
<br>
<br> B.Fond rekonstrukce a oprav v roce 2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Počáteční stav k 1.1.2015 ' 341 929,49“
Objem úroků z účtu k 31.12.2015 5,04
Příděí z rozpočtu ve výši 10% z úhrnu příjmu z nájmů bytu i nebytů +
<br> příspěvek z rozpočtu na Krizový fond schváleno ZM 25.6.2015 613 000,00
Příjem z prodeje bytů (50%) 0,00
Zdroje celkem: 954 934,53
<br>
<br> Vytvoření Krizového fondu + bankovní poplatky 41 034,00
Výdaje celkem: 41 034,00
<br>
<br>
<br>
<br> Zůstatek na účtu fondu k 31.12.2015 '913 900,53
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Počáteční stav k 1.1.2015 0
Objem úroků z účtu k 31.12.2015 0
příspěvek z rozpočtu na Krizový fond schváleno ZM 25.6.2015 (převod
<br> prostřednictví Fondu rekonstrukce a oprav) 40 000,00
Zdroje celkem: 40 000,00
Zůstatek na účtu fondu !( 31.12.2015 (vedeno společně s FRO) 40 000,00

Licence: DEI? XCRGBZUC fZUl (10042015/10042015)
<br> MeU Velke Hamry
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
<br> (v Kč)
sestavený ke dni 09.06.2016
<br> Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 00262595
<br> název MeU Velke Hamry
ulice,č.p.Velké Hamry 362
obec Velké Hamry
PSČ,pošta 468 45
<br> Kontaktní údaje
<br> telefon 483369816
<br> fax 483369819
<br> e-mail financni©velkehamry.cz
WWW stránky www.velkehamry.cz
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu
|.Plnění rozpočtu příjmů
||.Plnění rozpočtu výdajů
|||.Financování (zapojení vlastnich úspor a cizich zdrojů)
IV.Slevy a obraty na bankovních účtech
V.Peněžní fondy - informativně
VI.Majetek
Vll.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtum krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
)(.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
Xl.Ostatni doplňující údaje
<br> 0936256 šn49Ín2ss * zpracován eysrašmem UCR© GORDJC© spal.—Š r.0.strana 1/13
<br> Licence: 0217
<br> |.PLNanLROZPočTU PŘÍJMQ
<br> 1'ext *
Daňové příjmy
Neda ňové příjmy
Kapitálové příjmy
Přijaté transfery
Přijmy celkem
<br> Schválený rozpočet
<br> 25 604 200,00
12 191 000,00
60 000.00
<br> 5 674 800,00
43 530 000,00
<br> XCRGBZUC ÍZUT (10042012710042015)
<br> Rozpočet po změnách
<br> 28 317 000,00
13 631 000.00
<br> 114 000,00
13 733 000,00
55 795 000,00
<br> Skutečnost
<br> 30 176 008,66
13 887 479,27
119 543,00
<br> 82 373 312.18
126 556 343,11
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Detailní výpis položekéle odvětvoveno a druhového třÉřogo0čt0vé skladby _ _Sch_va_fený miz—počet Rozpočet po změnách ' _.Skutečnost
0000 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze závčin,& fun.pož.5 199 200,00 5 200 000,00 5 682 126,73
0000 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 200 000,00 75 000,00 176 311,39
0000 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit výnosů 550 000,00 650 000,00 644 844,07
0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 5 300 000,00 5 500 000,00 6 482 270,63
0000 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1 698 000,00 1 698 220,00
0000 1211 Daň z přidané hodnoty 12 000 000,00 12 780 000,00 12 883 876,32
0000 1340 Poplatek za provoz,shrom <.>,<.>.a odstr.kom.odpadu 1 185 000,00 1 281 000,00 1 331 251,00
0000 1341 Poplatek ze psů 54 000,00 77 000,00 79 290,00
0000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 5 000,00 8 000,00 9 150,00
0000 1344 Poplatek ze vstupného 1 000,00 1 000,00 800,00
0000 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 10 000,00 9 000,00 9 880,00
0000 1351 Odvod loterii a podobných her krome výh.hrac.př,100 000,00 58 000,00 84 121,31
0000 1361 Správní poplatky 200 000,00 180 000,00 201 140.00
0000 1511 Daň z nemovitých véci 800 000,00 800 000,00 892 725,21
0000 2449 Ostatní splátky půjčprostřod veř.rozp,ůzemní úro 26 000,00 26 000,00 26 084,00
0000 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 60 000,00 60 000.00 54 726,00
0000 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 1 786 800,00 1 786 800,00 1 786 800,00
0000 4113 Neinvestiční přijaté transfery za státních fondů 2 540,99 2 540,99
0000 4116 Ostatní neinvpřijaté transfery ze st.rozpočtu 2 233 000,00 4 280 197,00 4 588 479,17
0000 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 80 000,00 462 000,00 462 811,00
0000 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 825 300,00 219 696,00
0000 4216 Ostatní investpřijaté transfze státního rozpočtu 715 000,00 5 490 162,01 6 042 664,89
0000 Bez ODPA 30 505 000,00 41 250 000,00 43 359 810,71
3111 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 47 000,00 46 953,70
3111 Mateřské školy 47 000,00 46 953,70
3113 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 668 000,00 668 600,00
3113 Základní školy 668 000,00 668 600,00
3314 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 6 000.00 4 000,00 3 886,00
3314 Činnosti knihovnické 6 000,00 4 000,00 3 886,00
3319 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000,00 5 000,00 4 921,00
3319 2112 Příjmy z prod.zboží (jinak nakoupza účprodeje) 4 000,00 4 000,00
3319 2321 Přijaté neinvestiční dary 2 000,00 3 296,00
3319 Ostatní záležitosti kultury 2 000,00 11 000,00 12 217,00
3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 6 000,00 6 000,00 3 960,00
3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 6 000,00 6 000,00 3 960,00
3419 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 122 000,00 118 000,00 118 539,00
3419 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich části 2 000,00 2 000,00 2 076,00
3419 Ostatní tělovýchovná činnost 124 000,00 120 000,00 120 615,00
3421 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 8 000,00 8 555,00
3421 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemovit.& jejich částí 20 000,00 8 000,00 7 550,00
3421 Využití volného času děti a mládeže 20 000,00 16 000,00 16 105,00
3612 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 300 000,00 2 500 000,00 2 812 504,30
3612 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemovit.& jejich částí 3 600 000,00 3 750 000,00 3 800 299,00
3612 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 75...