tu./wm MĚSTO PRAHA :
MAGISFI'RÁ'I' tunvuíuo MĚST/\ PRAHY '
ODBOR KONI'ROLNÍCH ("iNNos'i'i
<br>
<br>,-
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
městské části Praha - XXXXX
<br> podle ustanovení X XX zákona č.XXX/XXXX Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celku a dobrovolných S\ azku obcí.ve znění pozdějších předpisu
(dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).provedeného
<br> \ l'ířadu městské části Praha - XXXXX
se sídlem Libušská XX.Praha X <.>
za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX (dále též MČ) se uskutečnilo
formou dílčích přezkoumání hospodařenL ktera probehla \ období:
a) od 23.listopadu 2015 do 1 1.prosinec 2015
b) od 21.března 2016 do 1.dubna 2016
<br> 2.Přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX za rok XXXX bylo zahaicno podle
ustanovení X X odst.3 zákona (:.4202004 Sb.a 5“ r'- odst.2 písm.b) zákona &.2552012
Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád).(dále jen kontrolní řád).doručením oznámení o zahájení
přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 23.7.2015.Písemné pověření
k přezkoumání hospodaření na základě ustanoveni _b' 5 zákona č.420/2004 Sb <.>
a v souladu s ustanovením š 4 kontrolního řadu vydala ředitelka odboru kontrolnich
činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MllMP
XXXXXX/XXXX dne XX.7.2015 <.>
<br> 'JJ
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.M gr.XXXXXXX XXXXXXX
kontroloři: lng.Jana Kukačkovú
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> lng.<.> loseí'Šístek
<br> Sídlo“ Marianske nom 2.110 0| Praha 1
Pracoviště: Jungmannosa 35421).110 01 Praha 1
tel.236 001 Ill
<br> e-mail: okesekiuprahaeeu
<br>
<br> A.Předměty & hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MC <.>
<br> vymezené ustanovením _S 2 zákona č.420/2004 Sb.<.> jejichž obsahová náplňje uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.Vpřípadě <.>
<br> Že při přezkoumání jednotlivych předmětu byly zjištěny chyby a nedostatky.isou podrobně
popsány-' v části B.a C.této zprávv <.>
<br> Podle ustanovení „6 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje.na ktere se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Eaje o hospodaření MČ vvimenovagě v dále uvedených patnácti předm'tech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv nřezkoumávánv z hlediska (viz ustapovení 53 zákona
č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb.<.> o hlavním městě Praze.ve znění pozdějších předpisu <.>
zákonem č.320/2001 Sb.<.> o línanění kontrole ve veřejně správě a o změně některých
zákoutí (zákon o finanční kontrole).ve znění pozdějších předpisu <.>
<br> zákonem č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění
pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem Č.563/1991 Sb.<.> o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem č.262/2006 Sb.<.> zákoník práce.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem č.137/2006 Sb.<.> o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisu <.>
zákonem č.586/1992 Sb.<.> o daních z příjmu,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb.<.> občanský zákoník <.>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy; kterou se vydává
Statut hl.m.Prahy.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb.<.> o rozpočtové skladbě.ve znění pozdějších předpisů <.>
vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
č.563/1991 Sb.<.> o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů.pro některé vybrane účetní
<br> jednotky.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb.<.> o inventarizaci majetku a závazků <.>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb.<.> o platových poměrech zaměstnanou ve veřejných
službách a správě ve znění pozdějších předpisu
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb.<.> o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev <.>
ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrane účetní jednotky.které vedou
účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.(dálejen ČÚS).č.701 — 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcně a formální správností dokladu o přezkoumávaných operacích <.>
<br>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.15 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> — dodržení náležitosti.termínů a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu
za minulý rozpočtový rok (š 17 zákona č.250/2000 Sb.<.> orozpočtových pravidlech
územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů) <.>
<br> — zda má MČ sestaven rozpočtový výhled (tj 3 zákona č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových
pravidlech územních rozpočtů...