KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENI OBCÍ
Sp.zn.: OEKO-PŘ 5036012015lilno stejnopis č.2
<br> Zpráva.o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
města Rožmberk nad Vltavou,IČO 00246115
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech:
31.srpna 2015 jako dílčí přezkoumání <,>
25.května 2016 a 1.6.2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření města Rožmberk nad Vltavou za rok 2015 ve smyslu ustanovení Š 42,5 53 (týká se
DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů; a v sou!adu se zak—“ě“
<br> č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve
znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 21.T.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením
písemného oznámeni <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX
- kontrolor: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad
Jihočeského kraje pod č.27/2015 dne 22.7.2015,3117/2015,2018/2015 dne 20.5.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXX - účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jíhocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.<,>
posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění
tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 9 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje
povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon,kterým bylo předání návrhu Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,byl učiněn dne
1.6.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > méně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona)
lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 9 2 odst.1 a odst.21
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů
Ustanovení: 5 26
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací
Popis zjištěné chv'cv a nedostatku;
<br> Kontrolou výkazu Fin 2-121V1 sestaveného k 31.7.2015 bylo zjištěno,že rozpočet nebyl dostatečně upravován
rozpočtovými opatřeními např.:
<br> po./.5139 - schválený rozpočet 25.000 Kč,skutečnost 38.404 Kč <,>
<br> po,—'.5132 —- schválený rozpočet 5.000 Kč,skutečnost 7.8.75 Kč <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Kontrolou výkazu Fin 2—12M sestaveného k 31.12.2015 bylo zjištěno,že rozpočet
je dostatečně upravován rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Opatření byio spiněno: Napraveno <.>
<br> > závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona)
lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení % 2 odst.1 a odst.21
1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků
Porušení právního předpisu:
Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
Ustanovení: 5 16 odst.4
Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Nebyla splněna povinnost uskutečnit rozpočtové opatření v případě změn ve finančních vztazích k jinému
rozpočtu nebo v případě,že hrozilo nebezpečí vzniku rozpočtového schodku <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e—podatelna: posta©kraj—jíhocesky.cz,www.kraj-jihoceskycz
<br> Stránka 2
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou výkazu Fin 2—12M sestaveného k 31.7.2015 bylo zjištěno,že položka 4222 - Investiční přijaté
transfery od krajů ve výši 110.000 Kč nebyla upravena povinným rozpočtovým opatřením <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn <.>
Popis plnění opatření: Ve výkazu Fin 2-12M sestaveném k 31.12.2015 jsou již povinné změny rozpočtu
provedeny <.>
<br> Opatření býlo splněno: Napraveno <.>
<br> A.Il.Chyby a nedostatky nenapraveně ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > Přehled nenapLavených chyb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení
5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžn...