<.> j Krajský úřad Libereckého kraje Li herecký
odbor kontroly kral
<br> Č.j.: LK—0041/15/Tr
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkvoumání hospodaření
města Harrachov,IC00275697,za rok 2015 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření města Harrachov za rok 2015 ve smyslu ustanovení © 42 zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře
regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <,>
ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání
hospodaření dne 23.9.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu dne 5.10.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu dne 11.4.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
Ing.XXXXX XXXXXXX,kontrolor pověřený řízením přezkoumání <,>
<br> Karel Gróger kontrolor <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů a 5 4 zákona c.255/2012 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—0041/15/Tr dne 22.9.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 1 1.4.2015 <.>
Popis úkonu: seznámení starosty města s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byly přítomny: XXX XXXXXXXX - starostka <,>
XXXXX XXXXXXXX Zamlarová - tajemnice <,>
XXXX XXXXXXXXX - vedoucí odboru,hlavní účetní <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 042 Za ' 4m 80 I.lbeiec 2 - lel.: —'- 420 485 226 673- fax; * 420 435 220 302
c-mail: milantresuakut krajflbc cz,' \ku.krajvlhc cz ' IČ,TUBUISUR ' DIČ: (717080 | 508
[)alová schránka: cSkhvkw
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení g 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 55 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s
výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení „či 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <.>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> 2 P R Á VA o výsledku přezkoumání hospodaření městu Harrachov,[Či/02756972 za rok 20.15
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za
rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení
© 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle
ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení © 2
odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení (i 2...