HLAVNÍ MĚSTO PRAHA
MAGlSTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY
ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSTÍ
<br>
<br> Stejnopis č.3
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
městské části Praha 6
<br> podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obeh ve znění pozdějších předpisů
(dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha 6
se sídlem Ceskoslovenské armády 601.Praha 6 <.>
za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha 6 (dále též MČ) se uskutečnilo Formou
dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období :
a) od 17.srpna 2015 do 4.září 2015
b) Od 4.ledna 2016 do 22.ledna 2016
c) od 4.dubna 2016 do 15.dubna 2016
<br> l\)
<br> Přezkoumání hospodaření městské části Praha 6 za rok 2015 bylo zahaleno podle
ustanovení Š' 5 odst.3 zákona č 420/2004 Sb.a 5 5 odst.2 písm.b) zákona
č.255/2012 Sb <.>,Okontrole (kontrolní řád).(dále jen kontrolní řad),doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 22.7,2015 <.>
Písemná pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 5 5 zákona
č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením % 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru
kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j <.>
<br> S-MHMP XXXXXX/XXXX dne 20.7.2015 a č.j.S—MHMP 393918/2015/A dne 1.12.2015 <.>
<br> 3.Přezkoumání hospodaření vykonaly:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání; lng.XXXX XXXXXXXXX
kontrolorky: lng.XXXXX XXXXXXX
Ing.Mgr.Jarmila Pajrova
Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> Sídlo: h/larianskó nám.X.XXXXX Praha 1
Pracoviště: Jungmannom 35/29.11001 Praha 1
tel.236 001 111
<br> c-maíl: okcsck((:/„n'nhírcu
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MC„
<br> vymezené ustanovením & 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž Obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.Vpřípadě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky.jsou podrobně
popsány v části 13.a C.této zprávv <.>
<br> Podle ustanovení 6“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Udaie () hospodaření MC vvimenované v dále uvedených patnácti předmětech
<br> přezkoumání hospodaření hvlv přezkoumávánv zhlediska (viz ustanovení 03 zákona
č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb.<.> o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisťn
zákonem č.320/2001 Sb.; o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých
zákonů (zákon 0 Finanční kontrole).ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem “.262/2006 Sb.<.> zákoník práce,ve znění pozdějších předpisťn
<br> zákonem č 137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem č.586/1992 Sb.<.>,o daních z příjmů.ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník <.>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy.kterou se vydává
Statut hl.m.Prahy <.>,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> vyhláškOU č.323/2002 Sb.<.> () rozpočtové skladbě ve znění pozdějších předpisů <,>
vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
č 563/1991 Sb.<.> o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů.pro některé vybrané účetní
jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb.<.> o inventarizaci majetku a závazků <,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných
službách a správě.ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb.„ o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstcw
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky.které vedou
účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,č.701 — 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> »
<br> jejich použití <,>
<br> I).věcné a formální správnosti dokladů () přezlwumávanýeh opc 'acíeh <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> vu
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění prumů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodržení náležitostí,termínů a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu
za minulý rozpočtový rok (š 17 zákona č.250/2000 Sb.<.> orozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <.>
<br> - zda má MČ sestaven rozpočtový výhled (© 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
pravidlech územních rozpočt...