Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 2132/201GIKUUK
Jednací číslo.: 517/KON/2015
<br> Stejnopis č.2
ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolný svazek obcí Mikroregion Milada,lC: 70875294
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 11.11.2015
- 16.32016
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
Přezkoumání proběhlo v sídle Mikroregionu Milada,Fugnerova 448,400 04 Trmice <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
- XXXXXXX XXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- XXXXXXXX _Suchý - předseda svazku
- Ing.XXXX XXXXX - ekonom
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
<br> Sb„ 5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s daíšímí
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obci,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
b)
c)
<br> d)
e)
f)
<br> 9)
h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakíádání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podíe ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> D)
C)
<br> d)
<br> dodržováni povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o heapodařeni s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 5)
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejnění návrhu rozpočtu na úředních deskách členských obcí
doloženo,dne 24.10.2014 projednán a schválen Radou starostů
přebytkový rozpočet
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 až č.3/2015,schválena Radou starostů dne 16.6,15.9.a 19.11.2015
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na období let 2016 až 2018
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> zanesen ve stejné výši do výkazu Fin 2 - 12 M
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úředních deskách členských obcí
doloženo,projednán a schválen Radou starostů dne 16.6.2015 bez
výhrad
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> stav bankovního výpisu souhlasí k 30.9.a 31.12.2015 na stav SÚ 231 -
Základní běžný účet
<br>
<br> Faktura
<br> faktury došlé k 30.9.a 31.12.2015,faktury vydané nebyly
<br>
<br> Hlavní kniha
<br> k 30.9.a 31.12.2015
<br>
<br> Inventurni soupis
majetku a závazků
<br> inventarizace provedena k 31.12.2015,inventurní soupisy zhotoveny
<br>
<br>
<br>
<br> Kniha došlých faktur k 30.9.a 31.12.2015
Příloha rozvahy k 30.9.a 31.12.2015
Rozvaha k 30.9.a 31.12.2015
<br>
<br> Účetní doklad
<br> k 30.9.a 31.12.2015
<br>
<br> Účtový rozvrh
<br> účetní jednotkou přijat
<br>
<br> Výkaz pro hodnocení
plnění rozpočtu
<br> výkaz Fin 2 - 12 M k 30.6.21 31.12.2015
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k 30.9.a 31.12.2015
<br>
<br> Zápisy zjednání
orgánů dobrovolných
svazků obcí
<br>
<br>
<br> Zápis ze zasedání Rady starostů ze dne...