Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JlD: 2808/2016/KUUK
Jednací číslo.: 411/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
obec Lužice,IČ: 00266051
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 8.9.2015
— 3.6.2016
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
Přezkoumání proběhlo v obci Lužice se sídlem Lužice 89,434 01 Lužice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- Ing.XXXXX XXXXXXX - starosta obce
- XXXX XXXXXX - účetní obce
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
b)
<br> C)
d)
<br> e)
<br> f)
<br> g)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
b)
0)
<br> d)
e)
f)
g)
h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b)
C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> - projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 19.12.2014,zveřejněn
dle platných právních norem <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 - č.5 projednána a schválena zastupitelstvem obce <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> - sestaven do roku 2018 <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> - rozepsán do výkazu FlN2-M,shodně se závaznými ukazateli <.>
<br>
<br> Stanovení
závazných ukazatelů
zřízeným
organizacím
<br> - 5 3111 rozpočtové skladby ve schváleném rozpočtu na rok 2015 <.>
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> - projednán a schválen ZO dne 16.6.2015 s výrokem "s výhradou" <,>
zveřejněn dle platných právních norem <.>
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> - zůstatky bankovních výpisů k 30.6.2015 a 31.12.2015 souhlasí s
účetním záznamem na SU 231 <.>
<br>
<br> Faktura
<br> - prověřeny faktury měsíce června a prosince 2015 <.>
<br>
<br> Hlavní kniha
<br> - k 30.6.2015 a 31.12.2015 (účetní program TRIADA) <.>
<br>
<br> Inventurní soupis
majetku a závazků
<br> - Směrnice k inventarizaci majetku a závazků ze dne 15.9.2011,Příkaz k
provedení inventarizace 15.12.2015,Inventarizační zpráva ze dne
16.1.2016,jednotlivé inventurní soupisy včetně příloh <.>
<br>
<br> Kniha došlých faktur
<br> - k 30.6.2015 a 31.12.2015 (účetní program TRIADA) <.>
<br>
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> - k 30.6.2015 a 31.12.2015 (účetní program TRIADA) <.>
<br>
<br> Odměňování členů...

Ministerstvo financí čR
schváleno Č.j.111/138 224/2002
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> 'F'i'ň'ž - 12 Mí
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKÚ,REGIONÁLNÍCH XXX A DOBROVOLNÝCH SVAZKÚ OBCÍ
<br> sestavený k XX.12.2015
v Kč na dvě desetinná místa
<br>
<br> Rok
<br> Měsíc
<br> IČO:
<br>
<br> 2015
<br>
<br> 12
<br>
<br> 00266051
<br>
<br>
<br>
<br> Název a sídlo vykazující jednotky: Obec Lužice,Lužice 89,435 24
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> paragraf po|ožka Text Schválený Rozpočet Výsledek od
rozpočet po změnách počátku roku
a b 1 2 3
0000
0000 1111 Daň Z příjmů fyZ— osob ze záV- člnn- 910 000,00 1 055 000,00 1 291 037,94
0000 1112 Daň Z příjmu va- osob ze sem Výd- čln 85 000,00 85 000,00 155 843,03
0000 1113 Daň Z příjmu fyz.osob 2 kap.Výnosů 140 000,00 140 000,00 150 970,11
0000 1121 Daň z příjmů práv.osob 1 260 000,00 1 260 000,00 1 403 200,51
0000 1122 Daň z příjmů práv.osob za obce 180 000,00 0,00 0,00
0000 1211 Daň Z přidané hodnoty 2 500 000,00 2 500 000,00 2 781 176,87
0000 1340 Poplatek za provoz Systému K0 5 000,00 200,00 147,00
0000 1341 Poplatek ze psů 1 000,00 200,00 200,00
0000 1345 Poplatek Z ubytovací kapacity 12 000,00 0,00 0,00
0000 1351 Odvod Z loterií & podobných her 20 000,00 120 000,00 123 745,94
0000 1361 Správnípoplatky 5 000,00 1 600,00 1 390,00
0000 151 1 Daň Z nemovitých věcí 450 000,00 450 000,00 559 032,53
0000 4112 NI př.transf.ze str.v rám.souh.dotv 0,00 103 100,00 103 100,00
0000 4122 Nl- př.transf- od krajů 0,00 50 000,00 50 000,00
0000 **** 5 568 000,00 5 765 100,00 6 619 843,93
361 2 Bytové hospodářství
3612 211 1 Příjmy 2 poskytování služeb & Výrobků 0,00 47 000,00 46 801,00
3612 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.& jejich čáls 150 000,00 102 000,00 102 262,00
3612 **** 150 000,00 149 000,00 149 063,00
361 3 Nebytové hospodářství
3613 21 1 1 Příimy z poskytování služeb a Výrobků 0,00 26 000,00 26 000,00
3613 2132 Příjmy Z pronájmu osl- nem- & ieleh Čás 130 000,00 161 000,00 161 338,00
3613 **** 130 000,00 187 000,00 187 338,00
3632 Pohřebnictví
3632 21 1 1 Příjmy z poskytování služeb & Výrobků 1 000,00 1 000,00 1 900,00
3632 **** 1 000,00 1 000,00 1 900,00
<br> oddíl !./ 1
<br>
<br>
<br>
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> paragraf Položka Text Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku
a b 1 2 3
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n <.>
<br> 3639 311 1 Příjmy Z prodeje pozemků 100 000,00 0,00 0,00
<br> 3639 **** 100 000,00 0,00 0,00
<br> 3722 Sběr a odvoz komunálních odpadů
<br> 3722 21 1 1 Přlímy Z poskytování služeb a výrobků 50 000,00 50 000,00 50 1 16,50
<br> 3722 **** 50 000,00 50 000,00 50 116,50
<br> 6171 Činnost místní správy
<br> 6171 21 1 1 Příjmy Z poskytování služeb & Výrobků 50 000,00 47 000,00 47 488,50
<br> 6171 2131 Příjmy Z pronájmu pozemků 0,00 3 000,00 1 384,00
<br> 6171 3112 Příjmy 2 prodeje ost- nem- a jejich čás.0,00 861 600,00 861 600,00
<br> 6171 **** 50 000,00 911 600,00 910 472,50
<br> 6310 Příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací
<br> 6310 2141 Příjmy z úroků 5 000,00 5 000,00 1 008,98
<br> 6310 **** 5 000,00 5 000,00 1 008,98
<br> Celkem 6 054 000,00 7 068 700,00 7 919 742,91
<br> oddíl I./ 2
<br>
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Paragraf Položka Schválený Rozpočet Výsledek od
rozpočet po změnách počátku roku
a b 1 2 3
2141 Vnitřní obchod
2141 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subj.— PO 100 000,00 0,00 0,00
2141 **** 100 000,00 0,00 0,00
2212 Silnice
2212 5171 Výdaje na dOÚGVGÍGl-ZallŠť-OPFGVY & Údlž 650 000,00 650 000,00 19 500,00
2212 **** 650 000,00 650 000,00 19 500,00
2219 Ost.záležitosti pozemních komunikací
2219 5171 Výdaje na dodavatelzajíšťopravy a Údl'Ž 910 000,00 910 000,00 0,00
2219 **** 910 000,00 910 000,00 0,00
2333 Úpravy drobných vodních toků
2333 5171 Výdaje na dodavatelzajišťcpravy a údrž 800 000,00 800 000,00 20 650,00
2333 **** 800 000,00 800 000,00 20 650,00
3111 Mateřské školy
311 1 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0,00 10 000,00 6 96500
3111 5139 NákUP materiálu l-n- 0,00 16 000,00 15 144,95
311 1 5171 Výdaje na dodavatelzajišťopravy a údrž 0,00 540 000,00 538 422,00
311 1 5331 Nean- PřlSP- zřízeným Po 813 000,00 206 822,00 189 327,00
311 1 6122 Stroje,přístroje a zařízení 0,00 57 000,00 56 984,00
3111 **** 813 000,00 829 822,00 806 842,95
3399 Zálež.ku|tury,církví a sděl.prostředků
3399 5139 NákUP materiálu J-n- 0,00 10 000,00 9 730,00
3399 5169 NákUP OStaml'Ch SlUŽeb 130 000,00 245 000,00 245 315,20
3399 5175 Výdaje na poř.věcí a služeb — pohoštění 0,00 10 000,00 10 849_00
3399 5194 Věcné dary 0,00 15 000,00 14 526,00
3399 **** 130 000,00 280 000,00 280 420,20
3419 Ost.tělovýchovná činnost
3419 5139 Nákup materiálu l-n- 0,00 2 000,00 1 465,00
3419 5169 NákUP OStatlllCh SlUŽeb 10 000,00 8 000,00 5 000,00
3419 HM 10 000,00 10 000,00 6 465,00
361 2 Bytové hospodářství
3612 5137 Drobný hmotný leUhodobý majetek 0,00 8 000,00 7 290,00
3612 5169 N...

OBEVC
LUZICE
<br> Obecní úřad Lužice : Lužice čp.89„ 435 24,1ČO: 00266051,Tel.476110172 <,>
<br> e-mail: luzicega/luziceeu
Bankovní spojení: KB Most č.ú.5220-491/0100
<br>
<br> <,>
<br> Závěrečny účet
obce Lužice za rok 2015
<br> Vyhodnocení hospodaření obce
<br> Osnova:
<br> 1.Poměr celkového objemu příjmů,výdajů a jejich saldo za rok 2015.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 3
2.Rekapitulace příjmů podle účelu přijetí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 3
3.Rekapitulace výdajů podle účelu použití.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4
4.Přijaté dotace a jejich vypořádání za rok 2015.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 5
5.Rekapitulace zůstatkových stavů na základních běžných účtech obce.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.5
6.Rekapitulace movitého a nemovitého majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 5
7.Rekapitulace stavů pohledávek a závazků.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 6
8.Hospodářská činnost obce Lužice.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.6
9.Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Lužice,97“.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.6
10.Hospodaření společnosti Šípák Lužice s.r.o.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 7
11.Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2015.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.8
12.Návrh na usnesení.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 9
<br> Zpravovala: XXXX XXXXXX
<br>
<br> Rozpočet byl vytvořen v souladu se zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích,zákonem č.250/2000 Sb.<,>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a rozpočtovým výhledem obce na rok 2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled obce na rok 2016 byl schválen Zastupitelstvem obce Lužice dne 16.června
2015 usnesením č.04/07/15.Rozpočet Obce Lužice na rok 2016 byl schválen Zastupitelstvem obce
<br> Lužice,usnesením č.08/03/ 15 dne 15.prosince 2015 <.>
<br> Závěrečný účet byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb.517 odstavec 6 v době
od 3.6.2016 do 20.6.2016 tj.povinnost vyvěšení nejméně 15.dnů před projednáním vZastupitelstvu
<br> územního samosprávného celku <.>
<br> V průběhu roku byla provedena celkem 5 rozpočtová opatření,která byla řádně projednána
a schválena Zastupitelstvem Obce Lužice v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
<br> pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Do rozpočtu obce Lužice na rok 2015 byly zahrnuty následující dotace:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Celkové příjmy
<br> Třída 1 —
<br> daňové příjmy 5 568 5 612 6 466 115,21
<br> Třída 2 —nedaňové příjmy 386 442 438 99,09
<br> Třída 3 —
<br> kapitálové příjmy 100 861 861 100,00
<br> Třída 4 — celkem 0 153 153 100,00
<br> z toho: přijaté dotace O 153 153 100,00
převody z Vl.fondů 0 0 0 0,00
<br> Použité fm.prostředky z bú O 0 0 0,00
<br> Celkové výdaje 8 156 8 309 5 064 60,95
<br> Třída 5 — celkem 8 156 8 252 5 007 60,67
<br> ztoho: běžné výdaje 8 156 8 252 5 007 60,67
financování 0 0 0 0,00
<br>
<br>
<br>
<br> 2.Rekapitulace příjmů podle účelu přijetí
<br>
<br>
(v tis.Kč)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> & 0000 daně,dotace <,>
<br> poplatky,převody Vl.fondů 5 568 5 765 6 620 114,83
5 3612 Bytové hospodář.150 149 149 100,00
5 3613 Nebýt.hospodář.130 187 187 100,00
© 3632 Pohřebnictví 1 1 2 200,00
© 3639 Příjmy z prodeje 100 0 0 0,00
5 3722 tříděný kom.odp.50 50 50 100,00
5 3769 ost.spr.v ochrŽP o 0 o 0,00
5 6171 Místní správa 50 911 910 99,89
<br>
<br>
<br>
<br> ĚOLUJHW 211ko
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 3.Rekapitulace výdajů podle účelu použití
(v tis.Kč)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
2141 Vnitřní obchod 100 0 0,00
2212 Silnice 650 650 2,92
2219 Ost.zál.pozem.komunik.910 910 0,00
2333 Úpravy drob.vo...