Příloha č.2 Závěrečného účtu města Lom za rok 2015
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3'š18148,400 02 Ústí nad Labem
od bor kontroly
<br> JíD: GQQIZWBIKUUK
Jednací Čislo.: SBUKONIŽOíó
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsiedku přezkoumání hospodaření
Město Lom,IČ: 00266035
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve ánech:
<br> - 2.12.2015-3.12.2015
„ 9.3.2016 _ 10.3.2016
<br> na zákiadě Q 42 zákona č,128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
Přezkoumání proběhlo: Město Lom se sídlem nám.Republiky 13,435 11 Lom <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrošor pověřený řízením přezkoumání
- Václava Pillárová,DES.- kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
— Bc.XXXXXXXX XXXXXXXXXX » starostka
— XXXX XXXXXXXXXX - vedoucí finančního odboru
- ing.XXXX XXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
b)
<br> C)
d)
<br> e)
f)
<br> o)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtum obcí,kjíným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle g 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
b)
o)
<br> d)
e)
f)
<br> 9)
h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 53“ 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b)
C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich
použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn v souladu s š 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová opatření byla schválena zastupitelstvem města,radou města
Lom.(stanovení kompetencí rady k provádění RO schváleného rozpočtu
města na rok 2015 — projednání RM dne 24.11.2014,ZM dne 15.12 <.>
2014)
<br> Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FIN 2-12M <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován na roky 2015,2016 - 2019 <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet města na rok 2015 byl projednán a schválen zastupitelstvem
města dne 15.12.2014,jako vyrovnaný,zpracován v třídění dle
rozpočtové skladby <.>
<br>
<br> Stanovení
závazných ukazatelů
zřízeným
organizacím
<br> Dne 15.12.2014 Radou města <.>
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet Města Lom za rok 2014,zpracovaný podle 5 17 zákona
č.250/2000 Sb <.>,byl projednán a schválen ZM dne 15.6.2015
<br> s vyjádřením "bez výhrad".Zveřejněn na úřední desce i v elektronické
podobě <.>
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky bankovních výpisů k 30.9.a k 31.122015 souhlasí se
zůstatkem na SU 231 - ZBU ve výkazu Rozvaha,SU 245 — Jiné běžné
účty,SU 241 - Běžný účet <.>
<br>
<br> Evidence
pohledávek
<br> K30.9.a k31.12.2015 <.>
<br>
<br> Evidence závazků
<br>...

Příloha č.1 Závěrečného účtu města Lom za rok 201
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>.;Hěxtn Lun:
<br>
<br> 2 P R A v A o PLNÉNÍ ROZPOČTU MĚSTA
ke dni 31.12.2015
<br>
<br> Název SR (v Kč) UR (v Kč) Plnění (v Kč) %
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> : toho:
1.Daňové příjmy 39 546 000,00 39 546 000,00 39 367 784,76 99,55
2.Nedaňové příjmy: 469 000,00 970 920,00 1 498 983,86 154,39
Příjmy fondů (FRR,SF) 76 208,82
3.Kapitálové příjmy 4 387 000,00 4 692 000,00 4 787 590,00 102,04
4.Přijaté transfery 3 711 421,34 7 369 768,34 5 236 033,85
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> z toho:
5.Běžné výdaje 42 290 000,00 50 748 307,00 45 603 406,83 89,86
Výdaje fondů (FRR,SF) 191 052,30
6.Kapitálové výdaje 5 823 421,34 5 796 261,34 3 154 250,34 54,42
<br>
<br>
<br>
Plnění rozpočtu města - příjmy,třída 1 - 4
<br> Tabulka závazných ukazatelů rozpočtu č.1
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> třída název SR (v Kč) us (v Kč) Plnění (v Kč) %
Třída 1: Daňové příjmy:
111 Daně z příjmů fyzických osob 9 735 000,00 9 735 000,00 9 863 683,65 101,32
112 Daně : příjmů právnických osob 8 658 000,00 8 658 000,00 8 514 916,71 98,35
121 Obecne daně ze zboží a služeb v tuzemsku 16 723 000,00 16 723 000,00 16 936 337,23 101,28
133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 2 030 000,00 2 030 000,00 1 601 770,00 78,90
134 Místni poplatky z vybraných činností a služeb 125 000,00 125 000,00 134 429,00 107,54
135 Ostatní odvody z vybraných činnosti a služeb 120 000,00 120 000,00 185 318,57 154,43
136 Správní poplatky 47 000,00 47 000,00 42 317,00 90,04
151 Dané z majetku 2108 000,00 2108 000,00 2 089 012,60 99,10
DAúovÉ PŘÍJMY - CELKEM 39 545 000,00 39 545 000,00 39 307 704,75 99,55
Třída 2: paragraf Nedaňové příjmy:
1014 Zvláštní veterinární péče - náhrada 0,00 0,00 300,00
2119 Úhrady dobývacího prostoru 0,00 0,00 6 546,00
2122 Sběr a zpracování druhotných surovin 0,00 0,00 80.00
3314 Knihovna - náhrady 0,00 0,00 9 996,97
3322 kutturní památky - náhrady 0,00 0,00 233,26
3392 Zájmová činnost v kultuře - služby,dary 30 000,00 32 550,00 18 930,00 58,16
3399 Ostatní záležitosti kultury - účel dary - ples 0,00 10 000,00 10 000,00 100,00
3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace » účel.dary 0,00 285 000,00 285 000,00 100,00
3613 Nebytové hospodářství- náhrady 0,00 40 000,00 133 225,21
3631 Veřejné osvětlení- pojistné náhrady 0,00 0,00 13 684,00
3632 Pohřebnictví- pronájem probových míst 0,00 0,00 9 24400
3639 Komunálnl služby - náhrady při prodeji majetku 150 000,00 150 000,00 297 737,00 198,49
3722 Sběr a svoz komunálních odpadů - služby,náhrady 30 000,00 30 000,00 33 376,00 111,25
3725 Třídení odpadů » náhrady 200 000,00 200 000,00 240 106,20 120,05
3728 Monitoring nakládání s odpady 0,00 72 503,00 102 612,00 141,53
3745 Péče o vzhled obcí a veř.zeleň-sankční platby,poj.náhrady,dar 31 867,00 71 167,00 223,33
4351 Pečovatelská služba - org.285-služby,náhrady 50 000,00 50 000,00 76 757,33 153,51
5311 Bezpečnost a veřejný pořádek - pokuty 2 000.00 2 000,00 10 016,00 500,80
5512 Požární ochrana - dobrovolná část- náhrady 0,00 0,00 21 543,78
6171 Činnost mistni správy - služby,náhradydedictví 0,00 60 000,00 156 723,09 261,21
6310 Obecné příjmy z finančních operací - úroky 7 000,00 7 000,00 1 706,02 24,37
NEDANOVÉ PŘÍJMY - CELKEM 459 000,00 970 920,00 1 498 983,86 154,39
Třída 3: Kapitálové příjmy:
3113 ZŠ-dar na pořízení dlouhodobého majetku 0,00 150 000,00 150 000,00 100,00
3613 Fond HSRM - příspěvek na projdokumentaci - PKH 73 0,00 55 000,00 55 000,00 100,00
4351 Fond HSRM - příspěvek na projdokumentaci - Penzion 100 000,00 100 000,00 100,00
3639 Prodej nemovitého majetku:
Pozemky 750 000,00 750 000,00 447 290,00 59,64
Nemovitosti 3 637 000,00 3 637 000,00 4 035 300,00 110,95
KAPITALOVÉ PŘÍJMY - CELKEM 4 357 000,00 4 592 000,00 4 787 590,00 102,04
Třída 4: položka Přijaté transfery:
41 12 Neinvestiční transfery ze státního rozpočtu
Výkon státní správy 1 068 000,00 1 069 400,00 1 069 400,00 100,00
4116 Ostatní neínv.transfery
ÚZ 13234 Peč.služba 15 000,00 842 896,00 842 896,00 100,00
ÚZ 13101 - Veřejně prospěšné práce 495 000,00 1 085 012,00 1 085 012,00 100,00
ÚZ 13013 - Veřejně prospěšné práce 0,00 242 477,00 242 477,00 100,00
ÚZ 33058 - průtoková dotace - Základní škola 0,00 693 398,00 693 398,00 100,00
4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů
ÚZ 13305 Sociální služby 800 000,00 800 000,00 100,00
ÚZ 14004 Jednotka Sboru dobrovolných hasičů 6 164,00 6 164,00 100,00
4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů
ÚZ 90877 - Dotace SFŽP 118 522,56 118 522,56 0,00 0,00
4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu
ÚZ 15835 - Dotace F8 2 014 898,78 2 014 898,78 0,00 0,00
4131 Převodyz vlast.fondů ekonomické činnosti města 0 497 000.00 490 686,85
PRIJATE TRANSFERY 3 711 421,34 7 369 768,34 5 236 033,85 71,05
Příjmy \,- _
C E |.K E M 40113-42134 52 STB-688,34 5023902392473 _ „0555
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Plnění rozpočtu města - běžné výd...

Urxrrí ! nur
<br>
<br>
<br>
<br> Závěrečný účet města za rok 2015
<br> 1) Údaie o plnění rozpočtu města za rok 2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> | _ Název SŘ (v Kč) UR (v Kč) Plnění (v Kč) %
":óŘÁŠĚŠLfDŽĚĚ E M 43 113 421,34 52 573 333,34 50 “953 501,29 96,93 <.>
z toho:
1.Daňové příjmy 39 543 000,00 39 543 000,00 39 357 734,73 99,55
2.Nedaňové příjmy: 439 000,00 970 920,00 1 493 933,33 154,39
Příjmy fondů (FRR,SF) 75 203,32
3.Kapitálové příjmy 4 337 000,00 4 392 000,00 4 737 590,00 102,04
4.Přijaté transfery 3 711 421,34 7 339 703,34 5 230 033,35 71,05
il-VÝDAJ E CE LKEM 43113421,34 55 54453334 43 943 711,47 85,57
PO Kor—150130401 :
z toho:
5.Běžné výdaje 42 290 000,00 50 743 307,00 45 303 403,33 39,35
Výdaje fondů (FRR,SF) 191 052,30
5.Kapitálové výdaje 5 323 421,34 5 795 231 „34 3 154 250,34 54,42
mus A L 0 o 0,00 -3 935 880,00 2 017 399,32
příjmů a výdajů po konsolidaci:
IIV.F IZN A N 0 o V'A N í VÝDAJÚ: 0,00 3 935 380,00 1 332 742,93.33,31 <.>
POUŽITÍ „FONDU REZERV MĚSTA
<br>
<br> Zůstatek základních běžných účtů k 31.12.2015 ve výši 327414183 Kč.Tento zůstatek bude
převeden do Fondu rezerv a rozvoje města Lom <.>
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích,včetně tvorby a použití fondů města v
plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 Zprávě o plnění rozpočtu města <.>
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu (FIN 2-12 lvl) v plném členění podle rozpočtové skladby je k nahlédnutí
na Městském úřadu,ekonomickém odboru <.>
<br> 2) Ekonomická činnost města
<br>
<br> Město vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady:
<br> * Pronájmy & služby bytů a nebytových prostor města,pronájmy pozemků <,>
<br> * Pronájmy a služby v penzionech pro seniory,služby prádelny při pečovatelské síužbě <.>
<br> * Služby městské knihovny,kultury,místní správy,věcná břemena,výnosy z reklam,DPH,bankovní poplatky
za vedení účtu hospodářské činnosti a.j <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015:
<br> Náklady ekonomické činnosti města celkem:
<br> Výnosy ekonomicke činnosti města celkem:
<br> Výsledek hospodaření:
<br> 5 049 179,73 Kč
6 703 418,23 Kč
1 654 238,50 Kč
<br> Podrobný rozpis nákladů a výnosů je součástí přílohy č.1 Zpráva o plnění rozpočtu města <.>
<br>
<br> Úda'e o hos odaření s ma'etkem města inventarizační z ráva rok 2015
Výkazy rozvaha — bilance,výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrkyjsou součástí účetní závěrky města
a jsou k nahlédnutí na Městském úřadu,ekonomickém odboru.Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vý-
<br>
<br> voji majetku města.Inventarizační zpráva za rok 2015je součástí účetní závěrky města.Zpráva obsahuje
vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen radou města.inventarizační komise postupovaly v souladu
svyhláškouasměrnici EO č.112011 0 inventarizaci.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena <.>
Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdily <.>
Termíny inventur byly dodrženy.Skutečný stav byl porovnán na účetnístav majetku azávazků aostatních
inventarizačních položek dle data inventur.Nebyly zjištěny schodky a XXXXX,nejsou nevypořádané rozdily <,>
ani inventarizační přebytky <.>
<br> Zůstatky bankovních účtů města k 31.12.2015
<br> Základní běžný účet města 3 078 250,53 Kč
Základní běžný účet města - dotační (ČNB Ústí nad Labem) 193 497,30 Kč
(povinnost obci přijímat prostředky ze státního rozpočtu prostřednictvím účtu zřízeného u České národní
banky stanovena novelizací zákona č.218200080 o rozpočtových pravidlech)
<br> Sociální fond 103 805,40 Kč
Fond rezerv a rozvoje města 4 712 289,09 Kč
Účet ekonomické činnosti města 4 024 318,37 Kč
Depozitní účet 495 869,10 Kč
<br> 4) Úvěrová zadluženost města ke dni 31.12.2015
Ke dni 31.12.2015 je úvěrová zadluženost města nulová <.>
<br> 5) Stag účeloyých fondů
Fond rezerv a rozvoje města stav k 31.12.2015 4 712 289,09 Kč
<br> Zdrojem příjmu Fondu rezerv a rozvoje města byl přebytek plnění rozpočtu za rok 2014 a přijaté úroky na
účtu fondu <.>
<br> Výdaje fondu tvoří vratky finančního vypořádání dotací za rok 2014,posílení výdajů města v souladu s
rozhodnutím zastupitelstva města a poplatky z účtu <.>
<br> Sociální fond města stav k 31.12.2015 103 806,40 Kč
Tvorba sociálního fondu města a jeho čerpání probíhá v souladu s platnou kolektivní smlouvou
a podmínkami čerpání sociálního fondu města <.>
<br> Tvorba a čerpání fondů města je součástí zprávy o plnění rozpočtu města,která je přílohou č.1
!( závěrečnému účtu <.>
<br> G) Hospodaření příspěvkogých organizaci města
Základní škola a Mateřská škola Lom
<br> Výsledek hospodaření za rok 2015: z i s k ve výši 299 601,65 Kč
ztoho zisk v hlavní činnosti ve výši 262.989,53 Kč a zisk v hospodářské činnosti ve výši 3061212 Kč <.>
<br> Městské technické služby Lom
<br> Výsledek hospodaření za rok 2015...