Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly
Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
<br> $pZn.: KÚOK/42583/2015/OKR-K/7540 Počet stejnopisú: 2
C].: KUOK 1562/2016 Počet stran: 9
<br> Zpráva
o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hlubočky za rok 2015 <,>
IČ 00298891
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření vykonaného dne 14.9.2015 — 15.9.2015 a na základě
výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaněho dne 25.4.2016 - 26.4.2016 <.>
Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 542 zákona
č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),vplatném znění a vsouladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obci,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním
úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
přezkoumání obce Hlubočky za rok 2015 dne 17.8.2015.Posledním kontrolním úkonem
předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání
předběžné informace o kontrolnich zjištěních dne 25.4.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Hlubočky
Přezkoumané období: 1.1.2015 - 31.12.2015
Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
kontrolor: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXX
<br> v
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 9 5 zákona 0.420/2004 Sb <.>
a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále jen
zákon č.255/2012 Sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Lucie
Štěpánková <.>
Zástupci obce: PhDr.XXX XXXXXX - starosta
<br> Ing.XXXXX XXXXXX - vedouci finančního odboru
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného
dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Hlubočky za rok 2015
<br> - byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených
pod písmenem c) (5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> - Finanční výkaz FlN 2 -12 M nebyl sestaven v rozsahu daném přílohou č.6 vyhlášky
č.5/2014 Sb <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící
součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých
skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením 5 9 písm.a)
zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizich zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem
státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
ofinančnim hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Hlubočky za rok 2015 byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Bankovní výpis: vedený u ČNB za období 1 - 8/2015,č.výpisu 1 — 29 včetně účtování
<br> Bankovní výpis: vedený u KB,a.5 <.>,za období 7 - 8/2015,(3.výpisu 129 - 172 včetně
došlých a vydaných faktur
<br> Bankovní výpis: vedený u ČNB za období 12/2015,č.výpisu 44 - 47 včetně účtování
<br> Bankovní výpis: vedený u KB,a.3 <.>,za období 12/2015,č.výpisu 237 - 257 včetně
došlých a vydaných faktur a účtování
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám: veřejná zakázka malého rozsahu "Hlubočky -
Dukla - zaokruhování vodov...