Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11
150 21 Praha 5
<br>
<br>
<br> SpZn: SZ_088237/2015/KUSK Stejnopis č.2
Cj.: 008536/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města
<br> NOVÉ STRAŠECÍ
IČ:
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření města Nové Strašecí za rok 2015 bylo zahájeno dne 17.8.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 1.3.2016 - 4.3.2016
<br> ' 18.11.2015 — 20.11.2015
na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle města: Nové Strašecí
Komenského nám.201
271 01 Nové Strašecí
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: XXXX XXXXXXX (XX.XX.-XX.XX.XXXX)
Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci města: RNDr.XXXXXX XXXXXXXXX - místostarostka
XXXX XXXXXXXXX — vedoucí finančního
odboru
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,53“ 4 á 5 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne
17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.čj 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtůrn krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
4.3.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
Rozpočtový výhled
' na rok 2015
Návrh rozpočtu
' vyvěšen v době od 2.12.2014 do 18.12.2014
Schválený rozpočet
' schválen zastupitelstvem města dne 18.12.2014 jako vyrovnaný,v paragrafovém znění
Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
' pro ZŠ a MŠ J.A.Komenského dopisem ze dne 8.1.2015
Rozpočtová opatření
' č.13 schválené zastupitelstvem města dne 24.9.2015,č.3 schválené radou města
dne 13.3.2015,č.6 schválené radou města dne 8.6.2015,č.16 schválené radou města
dne 23.11.2015,č.17 schválené radou města dne 8.12.2015,č.17 schválené radou
města dne 21.12.2015
Závěrečný účet
' schválen zastupitelstvem města dne 23.4.2015 s vyjádřením "bez Výhrad“,návrh
vyvěšen v době od 8.4.2015 do 24.4.2015
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
' k 31.10.2015,k 31.12.2015
Výkaz zisku a ztráty
' k 30.9.2015,k 31.12.2015
Rozvaha
' k 30.9.2015,k 31.12.2015
Příloha rozvahy
<.> k 30.9.2015,k 31.12.2015
Účtový rozvrh
' platný pro rok 2015
Hlavní kniha
' za říjen,prosinec 2015,dle potřeby
Účetní deník
' za říjen,prosinec 2015,dle potřeby
Kniha došlých faktur
" k 10.11.2015,k 31.12.2015 - hlavní činnost <,>
- k 14.10.2015,k31.12.2015 - vně
Kniha odeslaných faktur
' k 30.10.2015,k 31.12.2015 - hlavní činnost <,>
- k 26.10.2015,k 31.12.2015 - vně
Faktura
' došlá č.928 ze dne 20.10.2015 - č.941 ze dne 26.10.2015,č.1070 z 7.12.2015 - č.1100
z 8.1...

Komentář ke zprávě o závěrečném účtu za rok 2015
<br> Závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření města za kalendářní rok 2015
je nezbytné projednat na zasedání zastupitelstva města ve smyslu ustanovení § 43 zákona číslo
128/2000Sb.o obcích a to nejpozději do 30.června 2016 <.>
Zpráva o závěrečném účtu byla řádně zveřejněna na úřední desce,jak ukládá zákon č.250/2000 Sb.o
rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v ustanovení § 17,odst.6 a to po dobu nejméně 15-ti dnů
před jeho projednáním.Byla rovněž zveřejněna v elektronické podobě na webových stránkách města <.>
V této zákonem stanovené době se s ní mohli seznámit i občané a mohli uplatnit své případné
připomínky <.>
Zpráva o závěrečném účtu obsahuje předepsané náležitosti,tak jak jsou stanoveny rozpočtovými
pravidly územních rozpočtů <.>
<br> Ze zprávy o závěrečném účtu za rok 2015 mimo jiné vyplývá,že saldo příjmů a výdajů činilo k 31.12 <.>
2015 1.777.886,65 Kč a zůstatek finančních prostředků na základním běžném účtu ke stejnému datu
byl ve výši 10.577.680,37 Kč <.>
<br> Příloha číslo 1 <.>
<br> třída 1 – daňové příjmy
Celkové daňové příjmy činily 69.571.445,87 Kč což je 106,29 % z upraveného rozpočtu pro rok 2015 <.>
To znamená,že se podařilo naplnit stanovený objem daňových příjmů.Celkový přebytek v daňových
příjmech za rok 2015 činil + 4.117.945,87 Kč oproti upravenému rozpočtu.Daňové příjmy byly vyšší o
3.525tis.Kč,příjmy z odvodu výtěžku z provozování loterií,z výherních hracích přístrojů a jiných
technických zařízení byly vyšší o 625tis.Kč a na správních a místních poplatcích bylo vybráno o 32tis.Kč
méně oproti upravenému rozpočtu <.>
<br>
třída 2 – nedaňové příjmy
Plnění nedaňových příjmů bylo oproti upravenému rozpočtu vyšší o 354.942,08 Kč,což představuje
104,62 %.Stanovený objem daňových příjmů se tedy podařilo naplnit.Nárůst příjmů byl zaznamenán
v příjmech z úhrad dobývacího prostoru,vyšší byly dále příjmy z kulturní činnosti a z vybraných
sankčních plateb udělené Městskou policí <.>
<br> třída 3 – kapitálové příjmy
Kapitálové příjmy nebyly rozpočtovány.Jejich plnění dosáhlo částky 1.663.900,00 Kč.Jedná se o příjmy
z prodeje pozemků,kanalizačních přípojek v lokalitě Pecínov a prodeje chatového objektu v lokalitě
Skryje <.>
<br>
třída 4 – přijaté dotace
V roce 2015 přijalo město dotace v celkovém objemu 30.837.379,51 Kč.Přehled jednotlivých přijatých
dotací je uveden v příloze číslo 6.Plnění přijatých dotací bylo oproti upravenému rozpočtu nižší o
1.602.885,49 Kč.Tento rozdíl vznikl tím,že v době sestavování rozpočtu nebyla zcela známa částka
některých dotačních titulů a do rozpočtu se tak zapracoval odhad.Dále vzniklo krácení dotačního
podílu vzhledem ke skutečným nákladům.Nižší dotaci (o 762tis.méně) oproti rozpočtu město
obdrželo na akci „Rekonstrukce víceúčelového hřiště Křivoklátská“.Dotační podíl byl úměrně pokrácen
vzhledem k nižším skutečným výdajům.Je tedy možno říci,že odhad rozpočtu této akce byl vyšší,než
skutečné náklady,které vznikly při samotné akci <.>
Příloha číslo 2 <.>
<br>
<br>
třída 5 - běžné výdaje
Běžné výdaje byly v průběhu uplynulého roku čerpány v souladu se schváleným,případně upraveným
rozpočtem.Celkové běžné výdaje k 31.12.2015 činily 63.970.605,31 Kč,což představuje 92,04%
upraveného rozpočtu.Detailní přehled běžných výdajů je uveden v příloze číslo 2,stránky 1-7 <.>
<br>
třída 6 – kapitálové výdaje
Kapitálové výdaje byly čerpány v celkovém objemu 44.370.071,50 Kč,což je 85,69% upraveného
rozpočtu.Úspora těchto výdajů činí 7.407.632,50 Kč.Přehled kapitálových výdajů dle rozpočtové
skladby je uveden v příloze číslo 2,stránka 7-8 <.>
<br>
Příloha číslo 3 <.>
<br> Město mimo svoji hlavní činnost,na kterou je sestavován rozpočet,má i činnost hospodářskou <.>
Výsledky této hospodářské činnosti jsou obsaženy v příloze číslo 3.Tato činnost je na rozpočet města
napojena případnými převody,příspěvky či dotacemi.Do 31.12.2015 mělo město zřízeno jednu
příspěvkovou organizaci (ZŠ a MŠ J.A.Komenského),jednu společnost s ručením omezeným se 100 %
podílem města (Technické služby s.r.o.) a neziskovou organizaci obecně prospěšnou společnost
(Okresní pečovatelská služba) <.>
Mimo organizace zřízených nebo založených městem,hospodaří město v rámci „Vedlejšího
hospodářství“ v oblasti pronájmu bytových,nebytových prostor a pozemků.Příloha číslo 3 obsahuje
celkový přehled o hospodaření výše uvedených organizací <.>
<br> Příloha číslo 4 <.>
<br> Tato příloha poskytuje ucelený přehled o přijatých úvěrech,půjčkách a jejich splácení.Uvedený
přehled je zpracován od roku 2006 až do roku 2019.V roce 2019 bude splacena poslední část z dosud
přijatých úvěrů.V roce 2015 město nepřijalo žádný nový úvěr <.>
<br> Příloha číslo 5 <.>
<br> Příloha číslo 5 obsahuje údaje o schválených grantech v oblastech kultury,sportu,sociálních věcí a
zdravotnictví.Jsou zde uvedeny všechny granty schválené na úrovni rady a zastupitelstva města
v uplynulém roce <.>
<br>
Příloha číslo 6 <.>
<br> Přílohu číslo 6 tvoří údaje o přijatých in...

zpráva
Z P R Á V A o závěrečném účtu za rok 2015
<br> Název obce: Město Nové Strašecí
Adresa: Komenského náměstí 201,Nové Strašecí,PSČ 271 01
IČO: 00244155
<br>
<br> 1.Celkový přehled o plnění příjmů
<br> třída 1 Daňové příjmy 69,571,445.87
třída 2 Nedaňové příjmy 8,045,838.08
třída 3 Kapitálové příjmy 1,663,900.00
třída 4 Přijaté dotace 30,837,379.51
<br> Příjmy po konsolidaci CELKEM 110,118,563.46
<br>
<br> 2.Celkový přehled o čerpání výdajů
<br> třída 5 Běžné výdaje 63,970,605.31
třída 6 Kapitálové výdaje 44,370,071.50
<br> Výdaje po konsolidaci CELKEM 108,340,676.81
<br>
<br> 3.Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 1,777,886.65
<br>
<br> 4.Souhrnné ukazatele
<br> Zůstatek fin.prostředků na ZBÚ k 31.12.2014 14,853,161.59
Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 1,777,886.65
Splátky úvěrů -4,058,800.00
Vlastní fondy - změna stavu peněžních fondů -2,033,893.67
Přenesená daňová povinnost 39,325.80
Čerpání úvěru 0.00
<br> Zůstatek finan.prostředků na ZBÚ k 31.12.2015 10,577,680.37
<br>
<br> 5.Stav finančních prostředků na fondech
<br> Fond sociální 171,119.39
Fond - rekonstrukce,obnova vodohospodářského majetku 3,237,164.79
<br> Vlastní fondy CELKEM stav k 31.12.2015 3,408,284.18
<br>
<br>
6.Tvorba a použití vlastních fondů
<br> Fond - sociální
zůstatek k 31.12.2014 151,843.15
tvorba v roce 2015 (dle schváleného rozpočtu) 550,000.00
čerpání v roce 2015 -530,723.76
<br> zůstatek k 31.12.2015 171,119.39
<br>
Fond - rekonstrukce,obnova vodohospodářského majetku
zůstatek k 31.12.2014 1,222,547.36
tvorba v roce 2015 2,229,437.43
čerpání v roce 2015 -214,820.00
<br> zůstatek k 31.12.2015 3,237,164.79
<br>
<br> Vyvěšeno:
5/30/16
Sejmuto:
<br> &A&RStránka &P
<br> příloha č.1
Příloha číslo 1.- PŘÍJMY
<br>
1.DAŇOVÉ PŘÍJMY SKUTEČNOST 1-12/2015 UPRAVENÝ ROZPOČET v % SCHVÁLENÝ ROZPOČET Rozpočtové opatření
1111 Daň z příjmů fyz.osob ze závis.činnosti 11,203,845.41 11,600,000.00 96.58 11,600,000.00
1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výdělečné 963,335.59 700,000.00 137.62 700,000.00
1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitá 1,425,177.89 1,200,000.00 118.76 1,200,000.00
1121 Daň z příjmů právnických osob 13,232,337.14 11,400,000.00 116.07 11,400,000.00
1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 3,820,330.00 3,820,500.00 100.00 2,700,000.00 1,120,500.00
1211 Daň z přidané hodnoty 25,848,242.12 24,500,000.00 105.50 24,500,000.00
1334 Odvody za odnětí půdy ze ZF 397.00 3,000.00 13.23 3,000.00
1337 Poplatek za komunální odpad 3,087,222.00 3,100,000.00 99.59 3,100,000.00
1341 Poplatek ze psů 224,658.00 230,000.00 97.68 230,000.00
1343 Poplatek za užívání veřejného prostran.90,151.00 100,000.00 90.15 100,000.00
1351 Odvod z loterií a her kromě z výher.auto.223,695.72 200,000.00 111.85 200,000.00
1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 5,101,060.19 4,500,000.00 113.36 4,500,000.00
1361 Správní poplatky 1,398,010.00 1,400,000.00 99.86 1,400,000.00
1511 Daň z nemovitých věcí 2,952,983.81 2,700,000.00 109.37 2,700,000.00
1.součet 69,571,445.87 65,453,500.00 106.29 64,333,000.00 1,120,500.00
<br>
2.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY SKUTEČNOST 1-12/2015 UPRAVENÝ ROZPOČET v % SCHVÁLENÝ ROZPOČET Rozpočtové opatření
0000
2420 Splátky půjčených prostř.od obecně 1,874,115.35 1,905,000.00 98.38 25,000.00 1,880,000.00
0000 součet 1,874,115.35 1,905,000.00 98.38 25,000.00 1,880,000.00
2119 Ostatní záležitosti těžebního průmyslu
2343 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru 143,098.00 80,000.00 178.87 80,000.00
2119 součet 143,098.00 80,000.00 178.87 80,000.00
2219 Ostatní záležitosti pozemních komun <.>
2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 50,000.00
2219 součet 50,000.00
2321 Odvádění a čistění odpadních vod
2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 2,229,132.00 2,229,000.00 100.01 1,900,000.00 329,000.00
2321 součet 2,229,132.00 2,229,000.00 100.01 1,900,000.00 329,000.00
3113 Základní školy
2322 Přijaté pojistné náhrady 75,646.00 75,646.00 100.00 75,646.00
3113 součet 75,646.00 75,646.00 100.00 75,646.00
3314 Činnosti knihovnické
2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 111,655.00 120,000.00 93.05 120,000.00
2112 Příjmy z prodeje zboží (jinak nakoup.) 13,358.00 10,000.00 133.58 10,000.00
3314 součet 125,013.00 130,000.00 96.16 130,000.00
<br>
<br>
SKUTEČNOST 1-12/2015 UPRAVENÝ ROZPOČET v % SCHVÁLENÝ ROZPOČET Rozpočtové opatření
3319 Ostatní záležitosti kultury
2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1,070,899.00 818,500.00 130.84 820,000.00 -1,500.00
2112 Příjmy z prodeje zboží (jinak nakoup.) 13,184.00 20,000.00 65.92 20,000.00
2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 346,064.00 360,000.00 96.13 360,000.00
2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařaz.1,500.00 1,500.00 100.00 1,500.00
3319 součet 1,431,647.00 1,200,000.00 119.30 1,200,000.00 0.00
3412 Sportovní zařízení v majetku obce
2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 645,660.96 600,000.00 107.61 600,000.00
3412 součet 645,660.96 600,000.00 107.61 600,000.00
3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde
2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 206,534.00 210,000.00 98.35 220,000.00 -10,000.0...