Krajský úřad Libereckého kraje
U Jezu 642/2a • 461 80 Liberec 2 • tel.: + 420 485 226 317 • fax: + 420 485 226 362
<br> e-mail: kamila.vlasakova@kraj-lbc.cz • www.kraj-lbc.cz • IČ: 70891508 • DIČ:
<br> CZ70891508
<br> Datová schránka: c5kbvkw
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br>
odbor kontroly
<br>
<br>
Č.j.: LK-0060/15/Vl
<br>
<br>
<br> Z P R Á V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> města Jablonec nad Jizerou,IČ00275778,za rok 2015 <.>
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání hospodaření města Jablonec nad Jizerou za rok 2015 ve smyslu ustanovení
<br> § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb.<,>
<br> o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
<br> č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením
<br> oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 23.9.2015 <.>
<br>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 7.8.do 8.8.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 11.5.2016
<br> do 12.5.2016
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX kontrolor pověřený řízením přezkoumání <,>
<br> XXXXX XXXXXX kontrolor <.>
<br>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle § 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů a § 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
<br> Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0060/15/Vl dne 22.9.2015 <.>
<br>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 12.5.2015 <.>
<br> Popis úkonu: seznámení starosty města s výsledky kontroly <.>
<br>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXX - starosta <,>
<br> XXXXXX XXXXX - místostarosta <,>
<br> XXXX XXXXXXXXX - účetní <,>
<br> XXXXX XXXXXXXXX - mzdová účetní <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> - 2 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2
<br> zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle § 2 odst.1 a 2
<br> uvedeného zákona:
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
<br> základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
<br> mezinárodních smluv <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
<br> fondům a k dalším osobám <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
<br> právního předpisu <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
<br> třetích osob <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
<br> ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
<br> na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> - 3 -
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání
<br> za rok 2015
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení § 10
<br> odst.3 písm.c) zákona č.420/200...