KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br>
<br>
<br>
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUIVIU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ
Sp.zn.: OEKO-PŘ 42784I2015/vlach stejnopis č.2
<br> Zpráva O výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
města České Velenice,lČO 00246433
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech:
od 2.listopadu 2015 do 4.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání
od 5.dubna 2016 do 6.dubna 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření města České Velenice za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO)
zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí <,>
ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 15.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením
písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: <.>
— kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad
Jihočeského kraje pod č.22/2015 a 29/2015 dne 22.4.2015
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Petr Škerlec — samostatný odborný referent
XXXXX XXXXXXX — vedoucí majetkového odboru
XXXX XXXXXXXXX — tajemník
<br> XXXXX XXXXXXXXX — místostarosta
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e—podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.<,>
posouzeně podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění
tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje
povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření
námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne
6.4.2016
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > méně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona)
lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 9 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků
Porušení právního předpisu:
Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů
Ustanovení: 5 26
<br>
<br> Charakteristika zjištěné ch vbv a nedostatku:
<br> Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2—12M ke dni 31.8.2015 bylo zjištěno,že došlo
k překročení některých výdajových položek rozpočtu,a to např <.>
<br> 5 3745,položka 5169 SR 200.000 Kč,UR 200.000 Kč,výsledek od počátku roku 221.21 3,90 Kč
<br> 5 6171,položka 5139 SR 230.000 Kč,UR 349.500 Kč,výsledek od počátku roku 383.818,52 Kč
Nejedná se o překročení závazných ukazatelů schváleného rozpočtu <.>
<br> aštěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Kontrola Fin 2—12 M ke dni 31.12.2015 — nedošlo k překročení výdajových položek
rozpočtu <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> 2.Ustanovení QZ odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
Porušení právního předpisu:
ČÚS 701 —- 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví)
Ustanovení: čÚs 701 bod 6.2.a 6.3 <.>
Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
Kontrolou Nájemní smlouvy uzavřené dne 27.6.2015 na pronájem části pozemku parc.6.dle KN 1088/472
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> v k.ú.České Velenice za cena nájmu 140 Kč/rok,za období od 27.6.2015 do 31.12.2015 uhradí nájemce
<br> 72 Kč do 30 dnů po podpisu smlouvy,bylo zjištěno,že územní celek neúčtoval o předpisu pohledávky
datumem jejího vzniku - při podpisu nájemní smlouvy,ale až přijejí úhradě,a to účetním dokladem č.430132
dne 10.7.2015,zaúčtování příjmu za úhradu nájemného na rok 2015 ve výši 72 Kč,PPD č.P15003947
<br> ze dne 10.7.2015 <.>
<br> Zjištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plněníopatření: Smlouva o zřízení služebnosti mezi Českou telekomunikační infrastrukturou a.s <.>
(oprávněný) a městem České Velenice ze dne 19.11.2015,předmět smlouvy:
zř...