PARDUHCKÝKRAJ
Krajský úřad
<br> Finanční odbor
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
dobrovolného svazku obcí Mikroregion Skutečsko — Ležáky <,>
IČ:69175179
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
26.října 2015 jako dílčí přezkoumání
18.května 2016jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42,Q 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosmávných celků
& dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 4.8.2015
dopisem Krajského úřadu Pardubického kraje a předáním pověření <.>
<br>
<br> Přezkoumaně období od 1.l.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Vrbatův Kostelec dne 26.10.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Vrbatův Kostelec dne 18.5 <.>
2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
- XXXXXX XXXXXXXX
- Ing.XXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 1.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byly přítomny: Ing.XXXXX XXXXXXX - předsedkyně svazku obcí
<br> XXXXX XXXXXXXXX — účetní svazku obcí
<br> Komenského náměstí XXX,53211 Pardubice.Tel.: +420 466026 530.724 652 038,Email: u.-.<.> :„.<.> '--'.'-—,-.».<.> ___._ l '
_1 -
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1
a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 18.5.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
A.I.Chyby a nedostatky napravcné v průběhu dílčích přezkoumání za 2015
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u ktegg'ch nebyly zjištěny chyby a nedostatky
podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operzg <,>
týkajících se rozpočtových prostředků
- přezkoumán: Ano
<br>
<br> 2.Ustanovení či 2 odst.1 písm.b) finanční operace,tykaiící se tvorby a použití peněžních
fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
-přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.tykaiící sc sdružených prostředků
<br> yynakládany'ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení ' 2 odst.! ísm.o finanční o emco.t'ka'ící se cizích zdro'ů vc sm slu
právních předpisů o účetnictví
<br>
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ka'nenského náměstí 125,532 11 Pardubiw.Tel.: +420 466 026 530.724 652 038,Emitw
- 2 <.>
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.! písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
roz Jočtu.k rozpětům kra'ů.k XXX očtům obci.k 'in 'm roz očtům ke státním fondům a
k dalším osobám
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
9.Ustanovení či 2 odst.2 písm.b) nakládání a hosnodaření s majetkem státu.s nímž
<br> hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení d 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou
úkonů a postupů přezkoumání/ch orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
- přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
- přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení či 2 odst.2 písm.fl zastavování movitých & nemovitých věcí ve proapěch
třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
14.Ustanovení '$ 2 odst.2 písm.a) zřizování vecnych břemen k majetku územního celku
— přezkoumán: Ano
15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
- přezkoumán: Ano
16.Ustanovení S 9 Kontrola n_akládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
- přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění ned...