mia!—Fm
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> re <.>
<br>
<br> Velká Hradební 3113/43,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 9544/2016/KUUK
Jednací číslo.: 439/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
město Verneřice; IČ: 00261742
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - "12.11.2015
- 9.2.2016
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo VÚSC Verneřice se sídlem Mírové náměstí 138,407 25
Verneřice <.>
<br> -\
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — lng.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- XXXXX XXXXXX — kontrolor
<br> _ lng.Stěpánka Kubátová - kontrolor
<br> - Václava Pillárová,DiS.- kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
— Ing.XXXXXX XXXXXX — starosta
- XXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 5
Sb <.>,5 2 odst.1 písm.: ?
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě !
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými i
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,\
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,\“:
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br>
<br>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle g 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.: \
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů,' Jj
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,i
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br>
<br> \
<br> Hlediska- přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,<,> _
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich ?
použití,“
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle 5 11 zákona
č.250/2000 Sb <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> k 31.12.2015 byly provedeny změny rozpočtu rozpočtovými opatřeními:
č.1 - 8,která byla projednána a schválena ZM dne 12.5 <.>,9.6 <.>,7.7 <.>,1.9.<,>
13.10 <.>,10.11 <.>,10.12.a21.12.2015 <,>
<br> rozpočtová opatření byla shodně pořízena do výkazu pro hodnocení
plnění rozpočtu FIN 2-12 M
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> k 31.12.2015 zpracován na období do roku 2016
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> ZO dne 9.12.2014 projednalo a schválilo schodkový rozpočet města
Verneřice na rok 2015 s příjmy ve výši 42 694,- tis.Kč,výdaji ve výši 53
894,- tis.Kč a financováním ve výši
<br> 11 000,-tis.Kč;
<br> schodek rozpočtu je pokryt nahospodařenými finančními prostředky
z minulých leta smluvně zabezpečenými cizími zdroji;
<br> rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými
ukazateli je schváleno paragrafové znění; „
bylo doloženo sdělení závazných ukazatelů příspěvkové organizaci 28 a
MŠ Verneřice,Mysliveckému sdružení STRÁŽ a Sportovnímu klubu
Verneřice,'
<br> schválený rozpočet byl shodně pořízen do výkazu pro plnění rozpočtu
FIN 2-12M
<br>
<br> Stanovení
závazných ukazatelů
z...