Občan - Portál veřejné správyHlasová navigace a klávesové zkratky
Internetové kontaktní místo - výpisy odkudkoliv,z domova i ze zahraničí.Kompletní seznam výpisů
Užitečné odkazy

Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 2227/2016/KUUK
Jednací Číslo.: 498/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
Dobrovolný svazek obcí Tolštejn,IČ: 69898774
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 27.8.2015
— 23.5.2016
<br> na základě g 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
Přezkoumání proběhlo v obci Rybniště,se sídlem Rybniště 33,Rybniště 407 51 <.>
<br> Přezkoumání vykonala :
- XXXXXXX XXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> o <.>
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXX - předseda svazku
- XXXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle © 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtu,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondu <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
<br> b)
<br> C)
<br> d)
e)
f)
g)
h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinnostistanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné ňnanční výpomoci a podmínek jejich
použnL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemnosti:
<br> _,*,ýz_„_„ýřý_.ý_,<.> _,_ _ <.>,<.> _ <.>
<br> Druh písemnosti
<br>
<br> *Návrnřozpýočtu
<br> Popis písemnosti
<br> zveřejnění návrhu rozpočtů Fa úřední desce áýveřlektrdnaéýpbdbbě
doloženo,dne 12.12.2014 schválen valnou hromadou Dobrovolného
svazku obcí „TOLSTEJN“ (dáýlejen stazku“) schodkový szočet
<br>
<br>
<br> Bběččtšěbšaíření
__RQZpgčtovýg/ýhled
Schválený rozpočet
<br> rozpočtová změna č.1/2015 schválena svazkem QÉÍŽ-lŽ-ÉOÚ
na období let 201_6_- 2018 _
zanesen ve stejné výši do výkazuFlt 2 ;12 M
<br>
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce a v elektronické
podobě doloženo,projednán a odsouhlasen s účetní závěrkou valnou
hromadou svazku dne 23.6.2015
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> ověřena návaznost zůstatku bankovních výpisů na stav SÚ 231 -
Základní běžný účet USC k 30.6.a 31.12.2015
<br>
<br> Faktura
<br> došlé a wdaně faktury k 30.6.a 31.12.2015
<br>
<br> Hlavní kniha
<br> k 30.6.a 31.12.2015
<br>
<br> Inventurní soupis
maLetku a závazků
<br> inventarizace provedena k 31.12.2015,inventurní soupisy zhotoveny
<br>
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.a 31.12.2015
<br>
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> k 30.6.a 31.12.2015
<br>
<br> Mzdová agenda
<br> vykázané mzdové náklady jsou svazku refundovány podle smlouvy se
Svazem měst a obcí CR
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> leden až prosinec 2015
<br>
<br> Pokladní kniha
<br> ověření návaznosti zůstatku pokladní knihy na zůstatek SÚ 261 —
<br>
<br>
<br> (deník) Pokladna a na položku rozpočtové skladby 5182 ...