Krajský uřad Ustee kéhc kraje
Velká Hradebni 3118148,400 02 Ústi nad Labem
odbor kontroly
<br> JlD: 2227l2o16lKUUK
Jednací číslo,: +gslroŇlzol s
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumáni hospodaření
<br> Dobrovolný svazek obcí Tolštejn,lČ: 69898774
za rok 2O15
<br> zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracován a na základě zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 27.8.2015
- 23.5.2016
<br> na základě § 42 zákona č.128l2ooo Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Rybniště,se sídlem Rybniště 33,Rybniště 407 5í <.>
<br> Přezkoumání vykonala :
- XXXXXXX XXXXX - kontrolor pověřený řízen ím přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - lng.Roman Foďera - předseda svazku
- XXXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> @|n o
<br>
<br> Předmět přezkoumá n i hos podaře n i:
<br> |ředm9t'.m prezloumant 1sou Údale o roČrlini hospodařeni tlzemního celku.lvořící soucásiZaVelecner]o učtu podle § 17 odst 2 a 3 Zákona č.25ai2OOO Sb o rozpočtor,<,> ých pravidlechúzemních rozpočtu,ve znění pozdějších předpisu,a to v souladu se zákonenl č 42ol2oa4Sb-,§ 2 odst.1 písm,<,>
<br> a) plněni přilmú a výdajú rozpočtu včetně peněžních operací,týkalících se rozpočtových
prostředkú <,>
<br> b) íinanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondú,c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
d) peněžníoperace,týkajicí se sdružených prostředků vynakládaných na základě
<br> smlouly mezi dvěma.a více územními celky,anebo na základé imlouvy s jinýmiprávnickými nebo fyzickými osobami <,>
e) finančníoperace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisú o účetnictvi,f) hospodařenía nakládánís prostředky poskytnuými z Národního íondu a s dalšímiprostředky ze zahraničí posklnutými na záWaaé mezinárodních smluv,g) vyúčtovánía vypořádánítinaňčniirr vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajú <,>
<br> k rozpočtúm obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst.2) zákona č.42Ot20O4 Sb.:
<br> 3] nar|a_díni a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územn ího celku,b) nakládánía hospodařenís majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,c) zadáváni a uskutečňování verejných zakázek,s výjimkbu úkonů a postupů'
přezkoumaných orgánem dohledu pod|e zákona é.'13lnooa,o veielnych zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky íyzických a právnických osob <,>
f),zaslavování movitých a nemovitých věóí ve prospěch třetích osob,g) zřizování věcných břemen k majetku územniho ielku <,>
h) účetnictví vedené územním celiem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět pře,zkoumání podle ustanovení§ 2 zákona č.420l2oo4 Sb.se ověřuje z hlediska:a) dodžování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zeiÁénapřeápisy
o finančním hospodaření územních celků,o hospodaieni s jólicÁ'mal"tt"Á <,>
<br> - -"
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodařenís finančními prostředky ve srovnánís rozpočtem,c) dodrženíúčelu posklnuté dotace nebo náviatné íinanční výpomoci a podmínek jejichpoužití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem ó)
<br> @),u
<br>
<br> A.Přezkoumané pisemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následujíci pisemnosti:
<br> Druh písem nosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Ro opatření
Ro lhIed
schválený ro
Závěrečný účet
<br> Bankovní vý,pis
<br> Popis pisemnosti
<br> podobě doloženo,projednán a odsouhlasen s účetní
hromadott svazku dne 23.6.2o15
<br> svazkem přil'aty
<br> Zqns.99! y9 J]9lné výši do výiazu Fin 2 - 12 M
zveřejnění návrhu závěrečné-hÓ- úáu na CIeani OÓsié a v elektronické
<br> závěrkou valnou
<br> ověřena návaznost zůstatku Uannóvnicn.ipi;n ná strSTzii -
Základní běžný účet Úsc k 30.6.a 31 12.2uú
<br> Faktura faktury k 30.6.a31.12-2015
k 30.6.a 31.12.2015
<br> lnVentUrní soupis inventarizace provedena k 31.12.2O15,nrventurni soupisy znotove.ly
<br> k 30,6,a 31.12.2015
k 30.6.a 31,12.2015
<br> uykázané mzdove náklady jsou sv-zkLl rďundwárr1,poaĚ smlowy se
čVazem mest a obcl (;R
<br> pokladnídoklad leden až
pokladní kniha ověření návaznosli zůstatku pokladní knihy na zůstatek sÚ 261pokladna a na ooložku ro 51B2 k 30.6.a 31,12.2015
<br> k 30.6.a 31.12.2015
k 30.6.a 31,12,2015
pokladny a íaktur od 1.1.2015 oo So.@s <,>
dáe účetnídoklady k došlým,vydaným fakturám u pókludní.dokladům
k31.12.2015
účetní iednotkou
<br> Výkaz pro hodnocení 2 - 12 M k 30.6.a 31.12.2015
<br> k 30.6.a 31.12.2O15
Smlouva o vy,tvoření
dobrovolných svazků
obcí
<br> Stanovy svazku ze dne 8.9.1999 veetnO aoOa*u
<br> Dohody o provedení ze dne 1.1.2015
<br> Smlouvy a další
materiály k přijatým,o!.!] !91í,oř
<br> tj atgch d o ta čn íc h p r@
UZ 17027 - od MMR na rozvoj spolupráce venk-ovských mikioregionů
<br> Vnitřní předpis a
směrnice
<br> Strana 3 (Celkcm 6)
1Il
<br> {14 u
<br...