Krajský úřad Olomouckého kraje
<br>
<br> Odbor kontroly
Jeremenkova 403,779 11 Olomouc
SpZn.: KÚOK/53972/2015/OKŘ-K/7131 Počet stejnopisú: 2
Č.j.: KUOK 1033/2016 Počet stran: 9
Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Velký Újezd za rok 2015 <,>
<br> IČ 00299677
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu :: dííčího
přezkoumání hospodaření vykonaněho dne 23.11.2015 - 24.11.2015 a na základě
výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 14.4.2016 - 15.4.2016 <.>
Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 5 42 zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolnim
úkonem,jímž došlo k zahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
přezkoumání městyse Velký Újezd za rok 2015 dne 26.10.2015.Posledním kontrolním
úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo
podání předběžné informace o kontrolních zjištěních dne 15.4.2018 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Úřad městyse Velký Újezd
Přezkoumaně období: 1.1.2015 - 31.12.2015
Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Marie Bud'ová
kontrolor: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> lng.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona č.420/2004 Sb <.>
a g 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále jen
zákon č.255/2012 Sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Lucie
Štěpánková <.>
<br> Zástupci městyse: Ing.XXXXX XXXXX - starosta
XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného
dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR
<br> Při přezkoumání hospodaření městyse Velký Újezd za rok 2015
<br> - byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených
pod písmenem c) (5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
- Uvnitř orgánu veřejné správy nebyla zajištěna předběžná kontrola plánovaných a
připravovaných operací <.>
<br> - byly zjištěny nedostatky spočívající (5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.):
C2) v,neprúkazném vedení účetnictví
— Učetní jednotka při inventarizaci neověřila.zda zjištěný skutečný stav odpovídá
stavu v účetnictví <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření městyse,tvořící
součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých
skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením & 9 písm.a)
zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 9 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem
státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejích majetkem <,>
o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> — souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
jejich použití <,>
<br> — věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření městyse Velký Újezd za rok 2015 byly přezkoumány
následující písemnosti:
<br> - Bankovní výpis: vedený u ČSOB,a.s.ke spořicimu účtu za období 12/2015,č.výpisu
12/2015 včetně účtování
<br> - Bankovní výpis: vedený u ČNB za období 12/2015,č.výpisu 36 - 40 včetně účtování
<br> - Ba...