1
<br> Návrh závěrečného účtu Města Doksy za rok
<br> 2015
<br>
<br>
Na rok 2015 byl schválen schodkový rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši
<br> 105.938 tis.Kč a výdajů po konsolidaci ve výši 106.088 tis.Kč.Financování příjmů
<br> činí aktivní likviditu ve výši 3.200 tis.Kč na zapojení Fondu rozvoje bydlení města
<br> (2.000 tis.Kč) a vlastní podíl na financování rekonstrukce topení na zdravotním
<br> středisku (1.200 tis.Kč).Saldo financování příjmů a výdajů činí 150 tis.Kč
<br> a vyrovnána bilanci rozpočtu města na 109.138 tis.Kč <.>
<br>
<br>
<br> Na základě 5 přijatých a schválených rozpočtových opatření během roku 2015 došlo
<br> k úpravě rozpočtu příjmů o celkem 2.510 tis.Kč a výdajů o celkem 10.450 tis.Kč na
<br> celkovou výši rozpočtu včetně financování 119.589 tis.Kč
<br>
<br>
<br>
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v tis.Kč)
<br> Rozpočet S RO Rozpočet U Plnění k 31.12.2015 % plnění
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 75 717 1 179 76 896 82 116 107
<br> Třída 2 - Nedaňové
příjmy 9 278 3 847 13 125 14 519 111
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 500 0 500 4 040
<br> Třída 4 - Přijaté dotace 20 443 -2 516 17 927 17 927 100
<br> Příjmy celkem 105 938 2 510 108 448 118 603 109
<br> Třída 5 - Běžné výdaje 72 103 11 395 83 498 81 040 97
<br> Třída 6 - Kapitálové výdaje 33 985 - 945 33 040 32 551 100
<br> Výdaje celkem 106 088 10 450 116 538 113 591 8 97
<br> Saldo: Příjmy-výdaje - 150 -7 941 -8 091 5 011
<br> Třída 8 - Financování
<br> Přijaté úvěry a půjčky
<br> Splátky úvěrů,půjček - 3 050 - 3 050 - 3 036 100
<br> Změna stavu na BÚ 3 200 7 941 11 141 - 1 703
<br> Aktivní likvidita - příjmy 6 833
<br> Aktivní likvidita - výdaje - 7 105
<br> Financování celkem 150 7 941 8 091 - 5 011
<br> Přebytek (-),ztráta (+) 0 0 0 0
<br>
<br> 2
<br>
<br>
<br>
<br>
Grafické znázornění ukazuje schválený schodek příjmů nad výdaji roku 2015 ve
<br> schváleném rozpočtu.V upraveném rozpočtu byly výdaje v převisu nad příjmy
<br> z důvodů předfinancování investičních projektů.Financování některých projektů
<br> se přesunulo do roku 2016 a to také ovlivnilo čerpání výdajů a částečně i přebytek <.>
<br> Skutečnost naplněných příjmů pokryla celkové skutečné výdaje a plnění rozpočtu
<br> skončilo přebytkem příjmů nad výdaji za rok 2015 <.>
<br>
<br> 1) Příjmy města se naplnily do výše 118 603 tis.Kč tj.na 109 % rozpočtu příjmů bez
<br> financování,kde se sleduje například stav finančních prostředků na bankovních
<br> účtech mezi počátkem a koncem rozpočtového období Přijaté úvěry a půjčky
<br> a zapojení aktivní likvidity příjmů tj <.>,v případě zhodnocení dočasně volných fin.<,>
<br> prostředků města.Výsledek hospodaření byl ovlivněn hlavně vyššími kapitálovými
<br> příjmy z prodeje nemovitostí,vyššími nedaňovými příjmy z dlužných pronájmů
<br> minulých let a přijatými transfery <.>
<br> Daňové příjmy z výnosu sdílených daní byly naplněny celkem na 107 %.Tyto příjmy
<br> byly přerozděleny napříč rozpočtem výdajů a byly posíleny hlavně výdaje na opravu a
<br> rekonstrukci místních komunikací a dalších investičních akcí města <.>
<br> Daňové příjmy jsou vyčísleny dle predikce MFČR,jejich přerozdělování upravuje
<br> zákon č.243/2000 Sb <.>,o rozpočtovém určení daní a vyhláška MFČR
<br> č.186/2014 Sb <.>,o stanovení procentního podílu obce na výnosu daní.Město při
<br> propočtech přihlédlo k výnosům minulých let v souladu s predikcí MFČR
<br> a konzervativně přistoupilo k možným výkyvům v plnění těchto daní.Faktorem,které
<br> se zásadně promítá do celorepublikových výnosů sdílených daní jsou změny
<br> legislativní,které upravují sazby jednotlivých daní.Sdílené daně,tedy daně,jejichž
<br> výnos se dělí mezi stát,kraje a obce,tvoří podstatnou část příjmů obcí.Jejich objem <,>
<br> který připadá obcím,závisí nejen na ekonomické situaci,na sazbách jednotlivých daní
<br> a na poměru,v jakém se vypočítává podíl obcí jako celku,ale také na pravidlech
<br> výpočtu objemu sdílených daní pro jednotlivé obce.Daňové příjmy mají proto
<br> zásadní vliv na skutečnou autonomii obcí.Sdílené daňové příjmy v porovnání s rokem
<br>
<br> 3
<br> 2014 vzrostly o 1.758 tis.Kč,což je roční nárůst o 3,4 %.Nejvíce rostly příjmy zásluhou
<br> korporátní daně z příjmů právnických osob (1.252 tis.Kč) a daně z DPH (růst o 909 tis.Kč)
<br> naopak propad plnění byl na XXXX z příjmů fyzických ze závislé činnosti (pokles o XXX tis <.>
<br> Kč),kde se projevily slevy na daních.Ostatní sdílené daňové příjmy byly proti roku 2014
<br> srovnatelné s malým navýšením.V roce 2015 se objem sdílených daní zvyšoval
<br> postupně,začátkem roku byl v propadu plnění,hlavně u daně z přidané hodnoty <.>
<br> Novelizace zákona o rozpočtovém určení daní navýší obcím od roku 2017 podíl na
<br> XXXX z DPH z XX,XX % na XX,4 %.Naopak zruší problematický a pro většinu obcí
<br> nevýhodný 30 % podíl na XXXX z příjmů fyzických osob z přiznání.Při jasném
<br> stanovení základu a možnosti volby daňové sazby by měly daňové příjmy tvořit
<br> relativně stabilní část roz...