ATLAS AUDIT s.r.o <.>
<br> K Bílému vrchu 1717,250 88 Čelákovice
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Město Doksy
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Rok 2015
<br>
<br>
2/12
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br>
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České
<br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění
<br> pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
<br> územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br>
<br>
<br> pro územní samosprávný celek
<br>
Město Doksy
<br>
za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br>
<br>
Přílohy:
<br>
Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil
<br>
<br> Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c)
<br> zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění
<br> vycházejí
<br>
<br> Příloha C Stanovisko statutárního orgánu územního celku Město Doksy dle požadavku ustanovení § 7
písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br>
<br> Příloha D
<br>
<br> Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha,přehled o peněžních tocích <,>
<br> přehled o změnách vlastního kapitálu
<br>
<br> Příloha E Finanční výkaz (přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků obcí);
<br>
<br>
<br>
<br> Rozdělovník:
<br>
Výtisk č.1 – elektronická verze + Výtisk č.2 - tištěná verze Město Doksy
Výtisk č.1 – elektronická verze ATLAS AUDIT s.r.o <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
Květen 2016
<br>
<br> 3/12
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br>
Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek“):
<br>
<br> Starosta : Ing.XXX XXXXXXXX
<br> Název : Město Doksy
<br> Sídlo : Doksy,PSČ 472 01,Náměstí republiky 193
<br> IČO : 002 60 444
<br>
<br>
<br>
<br> Auditorská společnost:
<br>
<br> ATLAS AUDIT s.r.o <.>
<br> K Bílému vrchu 1717
<br> 250 88 Čelákovice
<br> Číslo osvědčení 300
<br>
<br>
<br>
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku:
<br>
<br> Ing.XXXXX XXXXXX – auditor …………………………………
<br>
<br> XXXX XXXXXXXXXX – asistent auditora …………………………………
<br>
<br> XXXXXXXX XXXXXXX,DiS.– odborný asistent …………………………………
<br>
<br>
<br> Místo přezkoumání: Budova městského úřadu,Doksy,PSČ 472 01,Náměstí republiky 193 <.>
<br>
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
<br>
<br> 
<br>  Prvním kontrolním úkonem přezkoumání bylo zaslání požadavků auditora na přípravu
podkladů dne 6.10.2015
<br>  Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo dne 30.11.2015
<br>  Závěrečné přezkoumání hospodaření proběhlo dne 9.5.2016
<br>  Posledním kontrolním úkonem předcházejícím vyhotovení zprávy bylo vrácení všech
originálů podkladů zapůjčených pro výkon přezkoumání hospodaření územním celkem
<br> a podání předběžné informace o obsahu závěrečné zprávy o výsledku přezkoumání
<br> hospodaření dne 9.5.2016
<br>
<br>
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br>
Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení § 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním
<br> hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb.<,>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br>
<br> 4/12
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi
dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými
<br> nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky
<br> ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných
<br> orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s ni...