'( KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE <.>
<br> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br>,OBCÍ A KONTROLY
Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2033/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
USC Nepomuk,ICO: 00256986
za rok 2015
<br> Město Nepomuk
Podatelna
<br> 1111111111111militumllmiulnllm
<br>
<br>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 23.11.2015 — 27.11.2015
15.2.2016 - 19.2.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obci <.>
<br>
<br> Místo provedení přezkoumání: Nepomuk
Náměstí Augustina Němejce 63,335 01 Nepomuk
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX
— kontroloři:
<br> - lng.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
- Ing.XXXX XXXX - starosta města
- lng.XXXXXXXX XXXXXXX - vedoucí odboru finančního,majetkového a školství
<br> - lng.XXXXXX XXXXXXXXX - účetní města
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - pokladní města
<br>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a
obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Rogzpočtová opatření schválila RM č.12 dne 15.12.2015
Bankovní výpis k 31.12.2015
Evidence majetku k 31.12.2015
Evidence pohledávek k 31.12.2015
Evidence závazků k 31.12.2015
Faktura k 31.12.2015
Hlavní kniha k 31.12.2015
lnventurní soupis majetku a k 31.12.2015
závazků
Kniha došlých faktur k 31.12.2015
Kniha odeslaných faktur k 31.12.2015
Pokladní doklad k 31.12.2015
Pokladní kniha (deník) k 31.12.2015
Příloha rozvahy k 31.12.2015
Rozvaha k 31.12.2015
účetní deník k 31.12.2015
Účetní doklad k 31.12.2015
Účtový rozvrh platný pro rok 2015
Výkaz pro hodnocení plnění k 31.12.2015
roaočtu
Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015
Rozvaha zřízených k 31.12.2015
<br> příspěvkových organizací
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty zřízených k 31.12.2015
příspěvkových organizací
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Smlouvy a další materiály k k 31.12.2015
přijatým účelovým dotacím
<br> Smlouvy nájemní k 31.12.2015
Smlouvy o převodu majetku k 31.12.2015
(koupě,prodej,směna,převod)
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s k 31.12.2015
majetkem
<br> Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2015
Zápisy zjednání rady včetně k 31.12.2015
usnesení
<br>
<br>
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva k 31.12.2015
včetně usnesení
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání
Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Nepomuk:
neble zĚtě_ny chybya nedostatky <.>
<br> C.Závěr
l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
nebyly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> Byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon &.42012004 Sb.9 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů
rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
- 5 102 odst.2 písm.a) - Nebylo doloženo usnesení zastupitelstva obce,které by
delegovalo pravomoc rady obce pro provádění rozpočtových opatření.(napraveno)
Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva města a zápisů rady města bylo zjištěno <,>
že rada města prováděla rozpočtová opatření bez delegování pravomoci
<br> zastupitelstvem města <.>
- (splněno dne: 18.2.2016)
<br>
<br> ll.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Nepomuk za rok 2015
<br> Nebthzjíštěny GLVbLa nedostatkngw odst.3 písm.b) zákona č <.>
420/2004 Sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textJu této wávy od
<br> písm.b),odstraněných Lprůběhu přezkoumání <.>
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nepomuk za rok 2015
<br>
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 9 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nepomuk za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 13,37 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,58 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 25,69%
celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 19.2.2016
<br> Podpisy kontrolorů: ////
lng.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ///
'/
<br> lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolor pověřený řízením
přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu
přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu podle 5 2 zákona č.420/2004
Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních s...