Krajský úřad Olomouckého kraje
<br>
<br> Odbor kontroly
Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
SpZn.: KÚOK/59492/2015/OKŘ-K/7331 Počet stejnopisú: 2
Č.j.: KUOK 884/2016 Počet stran: 7
Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
Mikroregion Zlatohorsko za rok 2015 <,>
IČ 71154477
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření vykonaného dne 7.10.2015 a na základě výsledku dílčího
přezkoumání hospodaření vykonaného dne 6.4.2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 5 53 zákona
č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),vplatném znění a vsouladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolnim
úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
přezkoumání dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Zlatohorsko za rok 2015 dne
19.8.2015.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy
ovýsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolních
zjištěních dne 6.4.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Mikulovice
Přezkoumané období: 1.1.2015 - 31.12.2015
Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXXXXX
kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu g— X zákona č.420/2004 Sb <.>
a 5 4 zákona č.255/20128b <.>,o kontrole (kontrolni řád),v platném znění (dále jen
zákon č.255/2012 Sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Lucie
Štěpánková <.>
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: Ing.XXXXX XXX — předseda
XXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného
dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR
Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Zlatohorsko
za rok 2015
<br> - nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření dobrovolného
svazku obcí,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona
č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu
s ustanovením & 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních
úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem
státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
jejich použití <,>
<br> — věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Zlatohorsko
<br> za rok 2015 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> - Bankovní výpisy: z běžného účtu vedeného u České spořitelny (včetně podúčtu)
a České národní banky k 30.9.2015
<br> - Bankovní výpisy: č.1 - 6 z běžného účtu vedeného u České spořitelny (ZBÚ) za období
01 - 06/2015
<br> - Bankovní výpisy: &.10 a 11 z běžného účtu vedeného u České spořitelny (250)
za období 10 a 11/2015
<br> E.Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl
Étaveného majetku na celkovém majetku územního celku k 31.12.2015 (5 10
odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> a) p...