PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> Finanční cdbor
ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
dobrovolného svazku obcí Českomoravské Pomezí IČ: 75115662
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
10.září 2015 jako dílčí přezkoumání
18.března 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení © 42,© 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno Krajským
úřadem Pardubického kraje oznámením doručeným dne 3.8.2015 a předáním pověření) <.>
<br>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 10.9.2015
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí od
18.3.2016 Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
- Yvona Lambertyová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 1.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXX XXXXXXXX - manažer DSO
XXXXXXXXXXX XXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 530.724 652 038,E-mail: “EnslakamrdubM Ejn:
- 1 _
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1
a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> ___.-
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaj c,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 18.3.2016
<br> A.Výsledek'dílčích přezkoumání
A.I.Chyby a nedostatky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kte1_'y'ch nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
t_ý kaj ících se rozpočtových prostředků
- přezkoumán: Ano
2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
&&
- přezkoumán: Ano
3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
- přezkoumán: Ano
4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
<br> vmakládany' ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.f) hosnodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 530,724 652 038,E-mail: ianslMgrdub'ngez
_ 2 -
<br> 7.Ustanovení 8 2 odst.1 písm.a) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům,ke státním fondům a
k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
8.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení
hospodaří územní celek
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení Q 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou
<br> úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
11.Ustanovení S 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
— přezkoumán: Ano
12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky Ězický ch a právnických osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br>
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.2) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
- přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozím roce
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozím roce
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok...

Valná hromada DSO
Českomoravské pomezí
Dobrovolný svazek obcí Českomoravské pomezí vyhlašuje termín valné hromady na
<br> 25.května 2016 <.>
<br> Valná hromada se bude konat v Litomyšli.Na valné hromadě bude
projednán a schválen závěrečný účet a účetní závěrka
DSO Českomoravské pomezí za rok 2015 <.>
<br> Podkladové materiály pro jednání valné hromady jsou k nahlédnutí na:
odboru školství,kultury a sportu
na adrese: Městský úřad,B.Smetany 92,566 32 Vysoké Mýto
u paní Michaely Kotrbové
telefon/fax: 465 466 113
<br> Českomoravské pomezí
Bří Šťastných 1000,570 01 Litomyšl
www.ceskomoravskepomezi.cz
<br> NÁVRH
Závěrečný účet dobrovolného svazku obcí Českomoravské pomezí za rok 2015
(podle §17 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů)
I.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v Kč)
Pol <.>
4121
4122
4123
4134
2112
2141
2324
<br> Příjmy
Neinv.přijaté transfery od obcí
Neinv.přijaté transfery od krajů
Neinv.přijaté transfery od RR
Převody z rozpočtových účtů
Příjmy z prodeje zboží
Příjmy z úroků
Přijaté nekapit.přísp.a náhrady
<br> Schválený rozp <.>
417 940
0
4 937 790
0
220 000
1 200
795 620
<br> Upravený rozp <.>
417 540
120 000
6 532 820
0
220 000
500
927 130
<br> Skutečnost k 31.12 <.>
417 532
120 000
1 954 687
500 000
40 025
195
927 132
<br> Příjmy celkem
Příjmy celkem po konsolidaci
<br> 6 372 550
6 372 550
<br> 8 217 990
8 217 990
<br> 3 959 571
3 459 571
<br> Pol <.>
5011
5021
5031
5032
5038
5136
5138
5139
5141
5142
5154
5162
5163
5164
5168
5169
5172
5173
5229
5323
5345
5424
6111
<br> Schválený rozp <.>
808 000
284 000
202 000
72 720
10 000
0
0
754 500
20 000
0
0
37 000
12 000
96 500
0
3 713 100
0
202 000
30 000
0
0
0
0
<br> Upravený rozp <.>
1 277 200
297 000
309 380
124 870
7 000
45 980
73 600
1 448 960
34 000
0
3 600
28 070
11 000
120 260
90 960
2 863 590
16 940
184 380
30 000
31 000
0
2 060
706 640
<br> Skutečnost k 31.12 <.>
1 327 383
297 000
331 847
119 465
4 584
45 980
73 600
1 448 091
33 198
2 607
3 590
22 958
9 676
118 353
90 885
2 778 190
16 940
165 264
30 000
31 008
500 000
2 063
706 640
<br> Výdaje celkem
Výdaje celkem po konsolidaci
<br> 6 241 820
6 241 820
<br> 7 706 490
7 706 490
<br> 8 159 322
7 659 322
<br> Saldo příj.a výd.po konsolidaci
<br> 130 730
<br> 511 500
<br> -4 199 751
<br> Výdaje
Platy zaměstnanců
Ostatní osobní výdaje
Pojistné na soc.zabezp <.>
Pojistné na veř.zdrav.poj <.>
Povinné pojistné na úrazové poj <.>
Knihy,učební pomůcky a tisk
Nákup zboží za úč.dalšího prod <.>
Nákup materiálu
Úroky vlastní
Kurzové rozdíly ve výdajích
Elektrická energie
Služby telekomunikací
Služby peněžních ústavů
Nájemné
Zpracování XXX a inf.technol <.>
Nákup ostatních služeb
Programové vybavení
Cestovné
Ost.neinv.transfery
Neinv.transfery krajům
Převody vlastním rozp.účtům
Náhrady mezd v době nemoci
Programové vybavení
<br> II.Náklady a výnosy za rok 2015
Náklady celkem: 6 119 552,74 Kč
Výnosy celkem: 6 084 954,20 Kč
<br> III.Financování za rok 2015 (v Kč)
<br> Českomoravské pomezí
Bří Šťastných 1000,570 01 Litomyšl
www.ceskomoravskepomezi.cz
<br> Pol <.>
8113
8115
8123
<br> Financování
Kr.přijaté půjčené prostředky
Změna stavu kr.prostř.na b.ú <.>
Dl.přijaté půjčené prostředky
Financování celkem
<br> Schválený rozp <.>
0
- 130 730
0
-130 730
<br> Upravený rozp <.>
0
-511 500
0
-511 500
<br> Skutečnost k 31.12 <.>
1 179 093,25
-434 319,34
3 454 977,09
4 199 751
<br> IV.Bankovní účty
Zůstatek na bankovních účtech k 31.12.2015: 1 370 785,18 Kč
<br> V.Vyúčtování finančních vztahů ke SR a ostatním rozpočtům
DSO obdržel v roce 2015 prostřednictvím Regionální rady RSSV v rámci projektu „Českomoravské pomezí – Navlékněte
si svůj náhrdelník zážitků“ neinvestiční dotaci 1 954 686,90 Kč ze zdrojů EU a neinvestiční dotaci 120 000 Kč od
Pardubického kraje na činnost a provoz oblastní organizace cestovního ruchu.Prostředky byly v plné výši čerpány a
řádně vyúčtovány <.>
<br> VI.Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2015
Oběžná aktiva
Zásoby
Materiál na skladě
Zboží na skladě
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
<br> 889 869,58 Kč
820 039,76 Kč
69 829,82 Kč
5 943 230,68 Kč
1 370 785,18 Kč
<br> Aktiva celkem
Pasiva celkem
<br> 8 851 635,44 Kč
8 851 635,44 Kč
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období: -34 598,54 Kč
<br> VII.Pohledávky a závazky
Ke dni 31.12.2015 měl DSO Českomoravské pomezí krátkodobé pohledávky ve výši 5 943 230,68 Kč <.>
Ke dni 31.12.2015 měl DSO Českomoravské pomezí krátkodobé závazky ve výši 3 365 998,28 Kč <.>
<br> VIII.Prodej a pronájem nemovitého majetku
V roce 2015 nedošlo k žádnému prodeji ani pronájmu nemovitého majetku <.>
<br> IX.Zpráva o přezkoumání hospodaření DSO Českomoravské pomezí za rok 2015
Audit byl proveden Krajským úřadem Pardubického kraje ve dnech 10.9.2015 a 18.3.2016.Přezkoumání bylo
provedeno v souladu se zákonem č.128/200 Sb <.>,o obcích,a č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Při přezkoumání hospodaření DSO Českomoravské pomezí za rok 2015 podl...