PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> Finanční cdbor
ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
dobrovolného svazku obcí Českomoravské Pomezí IČ: 75115662
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
10.září 2015 jako dílčí přezkoumání
18.března 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení © 42,© 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno Krajským
úřadem Pardubického kraje oznámením doručeným dne 3.8.2015 a předáním pověření) <.>
<br>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 10.9.2015
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí od
18.3.2016 Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
- Yvona Lambertyová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 1.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXX XXXXXXXX - manažer DSO
XXXXXXXXXXX XXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 530.724 652 038,E-mail: “EnslakamrdubM Ejn:
- 1 _
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1
a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> ___.-
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaj c,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 18.3.2016
<br> A.Výsledek'dílčích přezkoumání
A.I.Chyby a nedostatky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kte1_'y'ch nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
t_ý kaj ících se rozpočtových prostředků
- přezkoumán: Ano
2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
&&
- přezkoumán: Ano
3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
- přezkoumán: Ano
4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
<br> vmakládany' ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.f) hosnodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 530,724 652 038,E-mail: ianslMgrdub'ngez
_ 2 -
<br> 7.Ustanovení 8 2 odst.1 písm.a) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům,ke státním fondům a
k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
8.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení
hospodaří územní celek
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení Q 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou
<br> úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br>
<br> - přezkoumán: Ano
11.Ustanovení S 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
— přezkoumán: Ano
12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky Ězický ch a právnických osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br>
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.2) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
- přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozím roce
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozím roce
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok...