« Najít podobné dokumenty

Obec Dlažkovice - Zpráva o přezkumu hospodaření 2019

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Dlažkovice.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

zprava_7.pdf
lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dlažkovice za rok 2019 <br> bylo ověřeno dle 9 17 zákona č.23201? Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti,že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.> <br> Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy bylo vyhodnocení a odborné posouzení předložených dokladů dne 3.2.2020 <.> <br> Díažkovice dne 3.2.2020 Podpisy kontrolorů: <br> lng.XXXXXXX XXXXXXX kontrolorka pověřená řízením přezkoumání.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <br> lng.XXXXXXX XXXXXXXXX kontrolorka.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Dlažkovice o počtu 8 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel <br> Dne: 3.2.2020.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.XXXXXXXXX XXXXX starosta Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal X X Obec Dlažkovice XXXXXXXXX XXXXX X X KU UK lng.XXXXXXX XXXXXXX oddělení PHO <br> Strana X (Celkem X)
navrh_6.pdf
Obec Dlažkoyice <br> Název majetkového účtu <br> Majetek <br> Počátečnístavkt'l <.> <br> Změna stavu <br> KEO-W 1.11.3481'Ucmaj <br> Konečný Stav k 31.12 <.> <br> Oprávky k drob.d|ouh.hmotnému majetku <br> [přírůstek-l-lúbytek-j <br> Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 15 028,00 0,00 16 628,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 415 497,00 0,00 415 497200 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 20 224 950.10 70 356,00 25 301 306,10 Samosthmmovyéci a soub.hm.movlt.věcl 134 000,00 0,00 134 900.00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 888 410,90 43 003,57 910 080,05 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 1 63311922 0.00 1 63811922 Kulturní předměty 119 000,00 0,00 119 080,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 12 100,00 0,00 12 100,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 1 042 000,00 0,00 1 042 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobdlouhnehmotnému majetku 46 828,00 0.00 -10 628,00 Oprávky k ostatdlounnehmotnému majetku 453 822,00 -13 183,00 -97 010,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Opráyky ke stavbám 43 468 495,00 411? 096,00 45 333 191,00 Oprávk sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí 428 155,00 0,00 428 155,00 <br> -806 410,98 -43 663,6? —910 080,05
zprava_6.pdf
B.Zjištění : konečného dílčího přezkoumání <br> Při konečném dílčím přezkoumání hospodaření ÚSC Dlažkovice za rok 2019 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků <br> !.zjištěných v minulých letech <br> Pří přezkoumání hospodaření za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2018 byly zjištěny závažně chyby a nedostatky.které byly odstraněny <.> <br> Il.zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2019 <br> Při dílčím přezkoumání za rok 2019 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> D.Závěr <br> |.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dlažkovice za rok 2019 <br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420í2004 Sb.) <br> i|.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Diažkovice za rok 2019 <br> nebyla zjištěna rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.> <br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,99 % b) pod íl závazků na rozpočtu územního celku 137,48 % <br> c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku 59,07% územního celku <br> Komentář: vysoký podíl závazků vůči rozpočtu obce je způsoben závazky k Finančnímu úřadu pro Ustecký kraj vykázanými na SU 347 ve výši 3 715 285.- Kč.jedná se o daňové nedoplatky za porušení rozpočtové kázně <.> <br> Strana 6 (Celkem 8)
1593115458zprava_5.pdf
Zveřejněné záměry o <br> V roce 2019 nebylo realizováno zveřejnění záměru o nakládání <br> nakládání s s majetkem <.> <br> majetkem <br> Dokumentace V roce 2019 nebylo realizováno výběrové řízení na veřejnou zakázku.k veřejným <br> zakázkám <br> Informace o přijatých opatřeních (zák.42012004 Sb <.>,32012001 Sb <.>,apod.) <br> Vysvětlení a systémové opatření doručeno KÚÚK dne 10.7.2019 <.> <br> Vnitřní předpis a <br> Předloženy směrnice platné pro rok 2019: <br> směrnice Směrnice č.10 ze dne 6.11.2018 - finanční kontrola <.> <br> Zápisy z jednání Při přezkoumání použity podpůrně zápisy a usnesení ze dne 27.12.2018 zastupitelstva včetně a 28.1.<.> 15.5 <.>,27.8 <.>,22.8 <.>,19.12.2019 <.> <br> usnesení <br> Peněžní fondy územního celku — pravidla tvorby a použití <br> V roce 2019 nebyly zřízeny peněžní fondy <.> <br> Finanční a kontrolní výbor <br> Nedoložena činnost kontrolního a finančního výboru,ke dni kontroly nebyly předloženy zápisy z jednání kontrolního a finančního výboru.K 31.12.2019 předloženy zápisy z jednání finančního výboru ze dne 31.3.a 30.8.2019 <.> <br> Rozhodnuti z Ministerstva financí <br> Č.j.MtF-1 55591201713901-3 - Generální finanční ředitelství rozhodnutím č.j.118668llei7500-30470-010362 ze dne 15.3.2017 částečně vyhovělo žádosti o prominutí odvodu za porušení rozpočtové kázně,přičemž z celkového odvodu ve výši 3 986 000,- Kč prominulo částku <br> 3 719 188; Kč,rozdíl ve výši 288 814.- Kč byl odveden z rozpočtu obce z účtu CNB dne 6.4.2017.K 30.6.2018 a k 31.12.2018 je vykázán v Rozvaze zůstatek na SÚ 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím ve výši 3 715 285.- Kč <.> <br> Rozpočtová odpovědnost <br> Poměr dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky činí 0 %,hranice daná zákonem č.232017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti,nebyla překročena <.> <br> Účetní závěrka <br> Účetní závěrka za rok 2018 schválena ZO dne 27.6.2019.Protokol o schválení účetní závěrky za rok 2018 ze dne 24.7.2019 <.>...
1593115437zprava_4.pdf
Odměňování členů zastupitelstva <br> Kontrola výše a vyplácení funkčních odměn dle mzdových listů za období 1-12i2019: neuvolněný starosta a místostarosta.předseda a členové finančního a kontrolního výboru,předseda a členové kulturní komise <.> <br> Pokladní doklad <br> Prověřený pokladní doklady od čísla 19-701-00081 do čísla 19-701-00091 <.> <br> Pokladní kniha (denik) <br> Stav peněžních prostředků v pokladní knize k 30.6.2019 souhlasil na SÚ 281 - Pokladna ve výkazu Rozvaha a ve výkazu FlN 2-12 lvl na položku 5182 - Převody vlastni pokladně,vnitřní směrnici o vedení pokladny stanoven pokladní limit ve výši 50 000,- Kč <.> <br> Stav peněžních prostředků k 31.12.2019 ve výši 1? 089- Kč <.> <br> Příloha rozvahy <br> Předložená k 30.6.2019 a 31.12.2019 <.> <br> Rozvaha <br> Předložená k 30.6.2019 a 31.12.2019 <.> <br> Účetní doklad <br> Běžný účet KB.a.3.číslo výpisu 001 až číslo 006,ČNB čislo výpisu 052 až číslo výpisu 062.Učetní doklady od čísla 19-099—00001 do čísla 19-099-00015 <.> <br> Účetnictví ostatni <br> Obec vede na základě živnostenského oprávnění ze dne 29.1.2009 v hospodářské činnosti multifunkční zařízení ubytovnu (MUFZ).V účetnictví jsou označeny náklady a výnosy analytickými účty 290 a bankovní operace jsou účtovány prostřednictvím rozpočtové skladby položky 8901 - Operace z peněžních účtů organizace nemají charakter příjmů a výdajů vládního sektoru uvedeném ve výkazu FIN 2-12 M <.> <br> K 31.12.2019 hospodářský výsledek ve výši 125 980,38 Kč <.> <br> Účtový rozvrh <br> Předložen pro účetní období 2019 <.> <br> Výkaz pro hodnocení lněni rozpočtu <br> Předložen k 31.3.<.> 30.4.<.> 31.5 <.>,30.6.a 31.12.2019 <.> <br> Výkaz zisku a ztráty <br> Předložen k 30.6.2019 a 31.12.2019 <.> <br> Darovací smlouvy <br> Darovací smlouvy v roce 2019 nebyly uzavřeny <.> <br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím <br> Dne 8.2.byla uzavřena veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace č.D 112019 pro organizaci Český svaz včelařů,z.o.Třebenice,dolože...
1593115393zprava_3.pdf
A.Přezkoumané písemnosti <br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: <br> Druh písemnosti <br> Popis písemnosti <br> Návrh rozpočtu <br> Na rok 2019 byl zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon o rozpočtových pravidlech") <.> <br> Pravidla Obec nehospodaří dle rozpočtového provizoria,rozpočet byl schválen rozpočtového před 1.1.2019.obci nevznikla povinnost stanovení pravidel.provizoria <br> Rozpočtová opatření <br> Schválená rozpočtová opatření zastupitelstvem obce (dále jen "ZO") nebo starostou obce na základě schválené kompetence jsou zveřejněna v souladu se zákonem o rozpočtových pravidlech a zapracována do výkazu FIN 2-12 M.K 31.12.2019 obec provedla rozpočtové opatření č.1 až č.12 <.> <br> Schválený rozpočet <br> Na rok 2019 byl projednán a schválen ZO dne 27,12.2018 jako přebytkový rozpočet.Rozpočet je zpracován v třídění dle vyhl.č.3232002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny paragrafy.Kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného rozpočtu dle zákona o rozpočtových pravidlech a pořízení ve shodných částkách do výkazu FIN 2—12 NI <.> <br> Střednědobý výhled rozpočtu <br> Zpracován střednědobý výhled rozpočtu (dále jen "SVR") na období 2019 - 2022; doloženo zveřejnění návrhu SVR dle zákona o rozpočtových pravidlech.schválen 20 dne 29.11.2018; kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného SVR dle zákona o rozpočtových pravidlech <.> <br> Závěrečný účet <br> Návrh závěrečného účtu za rok 2018 byl zveřejněn v souladu se zákonem.projednán a schválen ZO dne 27.6.2019 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením s výhradou chyb a nedostatků uvedených ve Zprávě.Bylo přijato nápravná 'opatření.Schválený závěrečný účet byl zveřejněn v souladu se zákonem o rozpočtových pravidlech <.> <br> Bankov...
1593115375zprava_2.pdf
Předmět přezkoumání hospodaření <br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2502000 Sb.<.> o rozpočtových pravidíech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s g 2 odst.1 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů,(dále jen „zákon č.4202004 Sb.")z <br> &) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,> <br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,> <br> o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,> <br> d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,> <br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,> <br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,> <br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.> <br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.42012004 Sb.: <br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,> <br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ceíek <,> <br> o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,> <br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.> <br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,> <br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,> <br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,> <br> h) účetnictví vedené územním celkem <,...
1593115346zprava_1.pdf
Krajský úřad Ústeckého kraje <br> Velká Hradební 3118l48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly <br> Datum: 3.února 2020 <br> Spisová značka: KU UK.-'003891í2020 (KUUKIB4180I2019) Či slo jednací: KUUKí004815l202oíKON <br> Počet listůípříloh: sro <br> Stejnopis č.2 <br> ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2019 <br> obce Dlažkovice,IČ: 00263508 <br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.> <br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 17.7.2019 <.> <br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Dlažkovice se sídlem Dlažkovice 65,411 15 Třebívlice ve dnech: <br> - 12.8.2019 - 3.2.2020 <br> na základě 5 42 zákona č.128í2000 Sb.<.> o obcích <.> <br> Dílčí přezkoumání vykonala kontrolní skupina: <br> — lng.XXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání - Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolorka <br> Konečné dílčí přezkoumání vykonala kontrolni skupina: <br> - Ing.XXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání - Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolorka <br> Zástupci územního samosprávného celku: <br> - XXXXXXXXX XXXXX - starosta - Ing.XXXXX XXXXXXXXX - účetní - XXXXX XXXX - místostarosta

Načteno

edesky.cz/d/3972125

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Veřejná zakázka   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Dlažkovice
19. 11. 2024
19. 11. 2024
11. 11. 2024
07. 11. 2024
30. 10. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Dlažkovice      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz