|_.<.> 0.' II.-"j
říí'l :]
-.ť':-
<br> Krajský úřad Libereckého kraje Liberecký
odbor kontroly kfai
<br> Č.j.:LK-0123/15fNovK
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko,IČ70852871 <,>
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko za rok 2015
ve smyslu ustanovení & 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <,>
č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu
se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 7.10.2015 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 22.10.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 17.2.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Mgr.XXXXX XXXXX kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle % 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a % 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0123/15/NovK
<br> dne 6.10.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 17.2.2016
Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXXX - předseda DSO <,>
XXXX XXXXXXXXX — účetní DSO
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642523 ' 46| 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 608 ' fax: + 420 485 226 362
e—mail: karel.nei-'akiinkrai-lbccz ' www.kraj—lbccz ' IČ: 20891508 * DIC: CZWBGI 508
Datová schránka: cSkbvkw
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle © 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.b') nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení © 2 odst.2 písm.i) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení © 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A <.>
AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání
Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> AJI.Ostatní zjištěné a nenapr'avené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání
za rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných
v předchozích letech
<br> B.l.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2015 podle © 2
...