KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉKO KRKJE,<,>,<,> <,>
ODBOR EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI
<br> OBCÍ A KONTROLY
AÝÍ Škroklpova 18,306 13 Plzeň
<br> a? <,>
„?,- <.>,le _____„'.„,„;,„-.<.>.1 u \
; '.ag) Výtisk č.1
<br> Čj: EK/SOl/IS
<br> Zpráva o,výsledku přezkoumání hospodaření
USC Kaznějov,ICO: 00257893
za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
19.11.2015 - 20.11.2015 a 28.4.2016 - 29.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných
celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: MěÚ Kaznějov
Ke Škále 220,331 51 Kaznějov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS <.>
— kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXX
<br> - Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
— Ing.XXXX XXXXXX — starosta města
— Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX — tajemnice města
<br> — Ing.XXXXXX XXXXXXX - vedoucí odboru finančně správního
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona
opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2015 zveřejněn na UD a způsobem
umožňující dálkový přístup po dobu stanovenou
zákonem
<br>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> stanovena ZM 15.12.2014
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> čís.l — 4 schválená ZM
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> na období 2016 — 2018
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> na rok 2015 schválen ZM 25.2.2015
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2014 schválen,ZM 24.6.2015 bez výhrad <,>
návrh zveřejněn na UD a způsobem umožňující
dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br>
<br> Bankovní výpisy
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> Faktury
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> l—llavní kniha
<br> sestavená k 31.10.a 31.12.2015
<br>
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků
<br> sestavené k 31.12.2015
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> Pokladní doklady
<br> za období leden,únor,duben,květen,listopad <,>
prosinec 2015
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za období leden,únor,duben,květen,listopad <,>
prosinec 2015
<br>
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená k 31.10.a 31.12.2015
<br>
<br> Rozvaha
<br> sestavená k 31.10.a 31.12.2015
<br>
<br> Účetní deník
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> Účetní doklady
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> Účtový rozvrh
<br> platný v přezkoumaném období
<br>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestavený k 31.10.21 31.12.2015
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 31.10.a 31.12.2015
<br>
<br> Rozvahy zřízených příspěvkových
organizací
<br> PO zs Kaznějov,MŠ Kaznějov sídliště,MŠ
Kaznějov u továrny sestavené k 30.9.a 31.12 <.>
2015
<br>
<br> Výkazy zisku a ztráty zřízených
příspěvkových organizací
<br> PO ZS Kaznějov,MŠ Kaznějov sídliště,MS
Kaznějov u továrny sestavené k 30.9.a 31.12 <.>
2015
<br>
<br> Dohody o provedení práce
<br> uzavřené v přezkoumaném období
<br>
<br> Smlouvy k poskytnutým účelovým
dotacím
<br> za přezkoumané období
<br>
<br> Smlouvy o dílo
<br> uzavřené v přezkoumaném období,zveřejněné na
profilu zadavatele VZ
<br>
<br>
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě <,>
rodej,převod)
<br>
<br> uzavřené v přezkoumaném období
<br>
<br>
<br>
<br> Zveřejněné záměry o nakládání související se smlouvami uzavřenými v
s majetkem přezkoumaném období
<br>
<br> Vnitřní předpisy a směrnice platné v přezkoumaném období
<br>
<br> Výsledky kontrol zřízených organizaci PO ZS Kaznějov,MŠ Kaznějov u továrny,MŠ
Kaznějov sídliště provedených 21.5.2015
<br>
<br> Zápisy zjednání rady včetně usnesení za přezkoumané obdobi
<br>
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně za přezkoumané období
usneseni
<br>
<br>
<br> Zápisy finančního a kontrolního výboru za přezkoumané období
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> !
1
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření ÚSC.Kaznějov:
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky;
<br> C.Závěr
<br> !.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> I)) při dílčím přezkoumání za rok 2015
byly zjištěny následující méně závažně chyby a nedostatky:
Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
- 59 1102 odst.2 písm.q) — Účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace sestavená
!( rozvahovému dni nebylo schváleno radou územního celku <.>
(napraveno,nedostatek se neopakoval,účetní závěrky zřízených PO za rok 2015 byly
schváleny radou města)
<br> Nebyly zjištěny závažné chyby a n...