KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<.> I -;' Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly
<br> l||||||||||||ll||||||||l|||||ll|l|l|I|||Hll||||||||||l|||||||l||ll|| SPŠ;
<br> HESPPBŮIEIQZZ
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Město Spindlerův Mlýn,IC: 00278343
za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 21.9.2015-22.9.2015
- 25.4.2016
<br> na základě písemně žádostí obce v souladu s ustanovením § 42 odst.l,zákona ě.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem ě.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samrJSprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Měst-o Špindlerův Mlýn
Svatopetrská 173
543 51 Špindlerův Mlýn
Zástupci za Město:
Bc.Vladimír Starnch - starosta
- Bc.XXX XXXXXXXX - tajemník do XX.X.XXXX
Eva Klouěek Filipová,Mgr,-tajemnice od 71.10.2015
<br> - Bc.Věra Machová,Dis.- vedoucí finančního odboru
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
Danuše Souěková
<br> - kontroloři:
Ing.XXXX XXXXXXX
lng.XXXXXX J aněová
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X ě.420/2004 Sb.a § 4 a § s zákona ě.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.l a 2 zákona ě.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 52] 914 e-Imall: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec [Králově '725 593 698 mjancovařłrjkrvkralovehradecky.cz
<br> A.Přezkoumané písemností
Při přezkoumání hospodaření - Město Špindlerův Mlýn - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu města na rok 2015 byl vhodným způsobem
zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v
zastupitelstvu města na fyzické i elektronické úřední desce od
20.11.do 8.12.2014 <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu město průběžně sleduje a kontroluje <,>
případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními
řádně schvalovanými zastupitelstvem města nebo radou města
do výše přidělené kompetence.Rozpočtová opatření jsou řádně
chronologicky evidována a číslována <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Město má zpracovaný rozpočtový výhled na období 2015 -
2018 <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen na veřejném zasedání
zastupitelstva města dne 8.12.20l4 jako přebytkový ve výši:
příjmy 68 752 500,- Kč,výdaje 66 149 500,- Kč a financování
2 603 000,- Kč.Přebytek je určen ke splácení jistin úvěrů <.>
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet za rok 2014 včetně Zprávy o přezkoumání
hospodaření byl projednán v zastupitelstvu města dne
18.5.20l5 a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním
hospodařením města a to s výhradou.Zveřejnění závěrečného
účtu odpovídalo §17,odst.6 zák.250/2000 Sb <.>,o
rozpočtových pravidlech <.>
<br> Současně s tím ZM schválilo účetní závěrka města za r.2014 <.>
O schválení účetní závěrky byl vyhotoven Protokol <.>
<br>
<br> inventmní soupis majetku a
závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních
samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto
dílčí inventury.Inventarizace je doložena inventarizační
zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
provádění inventarizace u hmotného majetku města,nemohou
se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
oblasti <.>
<br>
<br> Mzdová agenda
<br> Namátkově kontrolovaný pracovni smlouvy,platové výměry a
výběrové řízení na obsazení pracovního místa.Dále pak
výplatní listiny za měsíc duben <.>
<br>
<br> Odměňování členů
<br> Za období leden až prosinec 2015 <.>
<br>
<br>
<br>
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období duben 2015 a
listopad 2015 (hlavní pokladna,pokladna č.2,pokladna č.3 <,>
pokladna č.5 a pokladna č.6).Pokladní doklady mají patřičné
náležitosti,jsou doloženy paragony <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha u hlavní pokladny i pokladny č.2,č.3,č.5 a č <.>
<br>
<br> 6 jsou řádně vedeny <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> dsouckova@kr-kraloveh rádce ky.cz
mjancovsąijkr-kralovehradeckycz
<br> tel.: 736 521 914 e-rnail:
<br> 725 593 698
<br> 2
<br>
<br>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha byla kontrolována k 31.8.2015 a k 31.12.2015 <,>
nedostatky zjištěny nebyly,skutečnosti zachycené v zůstatcich
jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
Kontrolou ročních obratů účtu 401 nebyly zjištěny nedostatky <,>
účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich
obsahovým určením ...